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— PAGE \* Arabic 1 — 公司成本管理工作总结 公司成本管理工作简要总结  2015年1月份集团召开成本管理工作会议，讨论2015年成本管理工作实施方案，拉开了集团范围内加强成本管理工作的序幕。  在充分学习集团成本管理精神的前提下，公司开展了一系列加强成本管理的相关工作。  一、工作机制和年度工作计划  1.工作机制  各级领导高度重视成本管理工作，建立工作小组和工作机制。  1）工作小组  ①成本体系建设工作领导小组：以总经理为组长，财务总监为副组长，公司高管团队组成的11人领导小组。  ②成本体系建设工作实施小组：以财务总监为组长，预算与绩效管理部、财务管理部、运营与工程管理总部以及各板块财务总监为副组长，以及各板块成本管理骨干组成的27人工作实施小组。  2）月度工作会议  由预算与绩效管理部和财务管理部牵头组织，负责与集团的密切沟通，同时组织成本管理工作小组月度工作会议，进行内部研讨，及时总结前期工作，对滞后的工作进行重点提示，同时部署后期工作，保证成本管理工作的有序推进，以达成成本管理工作的年度目标。  2.工作计划  从组织保障、体系建设、内部研讨、外部交流等几方面，制定有  具体阶段性目标、有具体时间节点，具体责任部门的年度工作计划。  二、年度工作计划执行与进展情况  遵照年度工作计划，公司上下紧锣密鼓的开展了一些成本管理工作。  1. 内部调研、外部交流以及内部培训  没有调研就没有发言权，公司成本体系建设工作团队展开了一系列自查、调研和交流工作。  开展自评，调研重点：成本工作团队于3月18日全面启动下属各业务板块成本管理现状自评工作；4月22日至5月22日，针对各单位自评报告，选取A子公司、H子公司、B子公司、F子公司等重点单位进行了调研和交流。  开拓思路，学习先进：为学习了解行业先进水平，5月20日由公司财务总监带队一行15人赴宝钢化工就成本管理工作进行了充分的学习与交流。  密切沟通，乐于分享：在按照集团总体思路推进成本管理工作的过程中，与集团成本工作小组保持密切沟通（借集团进行B后评价，与集团面对面就成本进行深入交流），积极参与集团组织的双月交流活动：E子公司和B在集团内部进行了案例分享，给集团留下深刻印象。  展开内训，以人为本：同时开展内训工作，在与德勤、高顿、诺亚舟、自成、宝钢等机构交流之后，我们选取了在行业处于领先地位，  具备丰富实战操作经验的宝钢成本经理给公司全体成本团队做了内部培训工作，从标准成本体系搭建、实践和思考等几方面做了介绍。利用互联网基础，组织公司成本团队参加国家会计学院组织的视野成本管理特训营课程，从理论和实战两个层次（战略成本管理视野开拓课程，成本性态分析具体操作实践，以及多家工厂的成本具体案例分享讨论）提高成本团队的能力。  2.成本核算体系建设：  结合公司业务特色，完成化工物流、天然橡胶和化工行业三个成本核算分册，制度体系建设工作统一了成员单位成本核算口径，明确了各级组织成本管理职责。  各板块均已完成自身成本核算制度编制和优化。板块层面成本核算制度共形成7份，包括：A、B、C、D、E、F 、G。  3.成本管控体系建设：  结合集团《成本管理办法》和《成本管理指引》确立公司成本管理办法的思路，重点分级归口管理责任，建立公司全员成本目标管理指标体系表。  公司层面初步完成《公司成本管理办法》初稿的编制，对责任体系、指标体系、成本分析与考核等方面进行了细化和明确。（1）责任体系：初步建立健全成本管理组织，落实分级归口管理责任制度，完成各项成本费用责任主体的梳理和明确，对使用/发生部门、费用归口管理部门、预算负责部门作了细化、分解；对各级成本费用管理单位主要职责分工进行了明确；对公司职能部门职责分工作了细化和  明确，初步完成《公司各类费用支出与管理职责划分一览表》的编制。（2）指标体系：结合各板块实际，以全员成本目标管理为抓手对各事业部、各生产单位的生产经营指标作了梳理，初步完成《公司全员成本目标管理指标体系表》的编制。  各板块参考结合自身生产经营特色完成了制度梳理。  4. 增收节支进展  年度确立增收节支项目总计57个，分别是：   2015年累计实现增收节支XX亿元，举措和成果分别如下：  （1）积极谋划增效益  新增产能和品种：A新增产能稳产达效，同时提XX产品产销，与B合作提升XX产品销量，增效XX万；；J除臭工艺技改，提前锁定原料采购策