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财务报销流程图 财务报销流程图 费用报销流程图： 费用报销流程说明： 1、所有需要审批的报销凭证，每周五由出纳统一交财务中心复核，审核无误的单据统一由出纳交每周一上报总经理或董事长审批，审批完成的报销单由出纳报销款项并留存原始资料交会计做账存档。请在规定时间内报销，并遵守报销流程。 2、用以报销的各类发票，必须为税务局统一发票，收据一律不能报销入账。 3、发票上抬头必须和我公司名称：鸿博汇达（湖北）投资管理有限公司一致，否则不予报销。 4、各种开支必须符合国家财税法规，报销、付款时经办人员应尽可能注明用途。 5、对各种报销、付款单据，财务部必须进行审核，对不符合报销规定的单据应要求退回并拒绝报销。 6、如发票与支出证明单科目及摘要不一致，按所附发票项目填写支出证明单，并用铅笔备注实际发生的费用项目。 7、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人签字，否则不得报销。 支出证明单填写及粘贴步骤： ①、原始凭证单据经经手人逐一签字后粘贴在原始凭证粘贴单上；原始凭证粘贴单左上角与支出证明单左上角对齐粘贴。 ②、根据原始凭证上的金额填写原始凭证粘贴单、支出证明单，并写上附件张数； ③、在支出证明单上写上明细及总计报销金额，按费用报销流程进行报销。 支出证明单填写示例如下： 关于借款的说明 公司各部门因工作需要借用现金的应先填写借款单，应在借款单上注明借款事由、借款金额，并写明借款的大写金额，分别由借款人、财务负责人、总经理或董事长审批，经财务部会计人员复核无误后填制会计凭证，由出纳人员支付款项，并在凭证及附件上盖“付讫”章。对于同一部门借用现金超过一个月未销帐，又无特殊原因说明的，不得再次申请借支。 借支单填写示例如下：