石油化工装备公司内控管理制度.docVIP

精品资料/word可编辑 精品资料/word可编辑 PAGE / NUMPAGES 精品资料/word可编辑 作者：戚勇（ 作者：戚勇（SK10-001） 内控管理制度 内控管理制度 （拟定稿） 目 录 图标 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 2 管理控制 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 3 会计控制 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 8 采购和外协控制 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 12 应付款的控制 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 21 生产过程及新产品开发控制 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 25 存货管理控制 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 36 销售和应收款控制 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 40 人力资源管理控制 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 48 货币资金控制 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 56 固定资产管理控制 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 62 投资控制 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 73 工程项目控制 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 76 一、 图标 多份文件 开始 多份文件 开始 流程 文件 资料存储 数据库 数据 资料存储 数据库 数据 决策 完成 接下页步骤 接下页 步骤 二、 管理控制 （一） 职位分工 职 位 职 责 不 相 容 职 责 董事长/总经理 审批企业总体战略规划 审批控股子公司战略规划或工作计划 制定企业总体战略规划 制定控股子公司战略规划或工作计划 管理层 制定企业总体战略规划 审核各职能管理部门、控股子公司的计划 制定各职能管理部门、控股子公司的考核指标 审批企业总体战略规划 审批各职能管理部门、控股子公司的考核指标 总经理 批准各职能管理部门工作计划 批准各职能管理部门、控股子公司的考核指标 制定各职能中心工作计划 制定各职能管理部门、控股子公司的考核指标 各部门经理 （控股子公司） 制定本部门（控股子公司）工作计划 制定相关作业文件 职位说明： 管理层：指由股份公司总经理领导下的经营领导班子集体，包括总经理、副总经理、总工程师、财务总监、人力资源总监等。 各部门经理（控股子公司）：指股份公司各职能管理部门经理或控股子公司总经理。 管理目标：1 管理目标： 1、总体发展战略规划清晰、明确且合法合规； 2、总体发展战略规划的制定、批准、发布过程符合《公 司法》、《公司章程》的规定。 关键控制点： 1、公司管理层应定期讨论制定及根据外界情况变化及时 调整公司长期和短期的战略规划目标； 2、总体战略规划应经公司董事会讨论，董事长签字同意。 注释： 1、年末，公司管理层依据外部市场环境、经济因素、金 融气候、法律规定、技术进步、竞争对手评估等因素 对现有企业战略规划目标的影响进行综合评价。 2、管理层应根据以上评价结果对现有企业战略目标作出检讨及修订。 3、管理层在平衡企业的发展及利益基础上制定新的或经 过调整后的战略目标计划。 4、战略目标计划应分为长期及短期的，内容应包括企业中长期战略目标、企业组织架构