中小企业私募债券流程图.docVIP

中小企业私募债券流程图一 ■ 发行人向证券公司确定发债意向并通过内部审核议程； ■ 与各中介机构签订协议； ■ 配合各中介机构完成申请材料制作 深圳交易所 ■ 交易所对备案材料进行形 式完备性核对。 ■ 备案材料完备的， 交易所自接受材料之日起 10 个工作日内出具《接受备案通知书》  发行人 中介机构尽职 调查 申请备案 正式发行（≤ 人）  ■ 证券公司进行尽职调查， 撰写募集说明书、尽职调查报告等申报材料； ■ 具有证券期货从业资格的审计机构出具最近两个完整会计年度财务报告 ■ 律师出具法律意见书； ■ 评级机构出具评级报告（如有） ■ 评估公司对抵押物出具评估报告 （如有） ■ 担保公司出具担保函， 发行人与担保公司签订担保合同（如有） 上海交易所 与发行人及中介机构前期沟 通发行人确定发债意向，协 调安排各中介机构书面文件 出具时间 （审计机构、 律师、 评级机构 （如有）、评估公司 （如有）、担保公司 （如有）） 报送部门内核 收到部门反馈意见 部门内核通过、报送 发行人签字盖章 收到总公司反馈意见 总公司内核通过 海通证券签字盖章  中小企业私募债券流程图二 ■ 发行人调取工商调档材料 ■ 发行人所在地工商、税务、环保、社保部门出具的无违 法违规行为的证明文件 ■ 发行人近两年及一期的纳税申报表及税务证明 ■ 发行人企业基本信用信息报告及公司高管个人信用报告