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小学内部控制基础性评价工作总结报告 小学内部控制基础性评价工作总结报告 201X 年，学 校内部审计按照教育部制定的教育审计基本思路开展工作， 取得了一定成效，在完善内控制度建设，规范财务管理，提 高资金使用效益等方面，发挥了内部审计所具有的预防、揭 示和抵御的 免疫 功能。一年来，学校内审部门共接手各类 审计事项 131 项，已完成 119 项，审计资金总额 41,743 万 元。其中， 校级财务预算执行审计调查 1 项 ; 经济责任审计 4 项，审计金额 21,087 万元 ; 大型建设项目前期工程预算审核 20 项，审核金额 7,409 万元 ; 基建工程跟踪审计 3 项，审计 金额 8,058 万元 ; 修缮工程竣工结算审计 74 项，审计金额 5,073 万元 ; 科研项目结项审签 12 项，审签金额 116 万元 ; 其他有关经济事项审计 5 项。参与各类项目招投标 109 次。 共提交审计报告 79 份，签发审计意见 217 份，提出审计整 改建议 17 条，为学校减少不合理资金支出 3,223 万元。 一、构建 三位一体 的内审工作格局，提升内审质量 和效益 学校内审部门构建以预算执行审计为统领、经济责任 审计为抓手、工程建设审计为重点的 三位一体 内部审计工 作格局，科学合理安排内审业务，切实履行好内部审计监督 和服务职能。 ( 一) 开展校级财务预算执行审计调查，促进规范管理 根据教育部《关于加强高等学校预算执行与决算审计 工作的意见》 ( 教财 12 号) 的有关工作要求，审计处对学校 XX 年 1-10 月份财务预算执行情况进行了事中审计调查，目 的在于增强预算执行的约束力，促进预算规范管理。审计调 查过程中，重点关注了预算收支总体执行情况，并对近三年 有关经费的开支情况进行了统计调查分析。调查结果显示， 截至 10 月底学校财务预算总体执行情况比较好。 ( 二) 深化领导干部任期经济责任审计，明确经济责任 1. 完善经济责任审计工作程序 经济责任审计是一项政策性、业务性、程序性较强的 工作，审计处在总结以往经验的基础上，进一步规范执业标 准，完善审计程序，做到审计事项公开透明。一是实施审前 公告。公告期间，教职工可就被审计人履行经济责任的有关 事项，通过信息平台、 信件、 电话、面谈等方式， 向组织部、 纪检监察处、审计处反映问题。此举增强了经济责任审计工 作的透明度和群众参与度。 二是实施审计约谈。 召开进点会， 通报审计事项，约谈不同层次的教职工代表，充分听取群众 对被审计领导干部的意见和评价，并对领导干部任职期间履 职情况进行民主测评。三是实施审计报告复核。对经济责任 审计报告披露的每一经济事项，进行认真复核，做到事实清 楚、证据充分、结论准确，在此基础上形成审计报告初稿， 征求被审计对象反馈意见后最终定稿。四是实施前后任经济 责任事项交接。根据审计结果，完善前后任经济责任事项交 接以及存在问题的后续整改，增强领导干部经济责任意识和 自律意识，杜绝 新官 不理旧账，保证工作的延续性。 2. 认真开展中层领导干部经济责任审计 经济责任审计是促进领导干部正确履行经济职责，加 强党风廉政建设的重要途径。按照《教育部关于做好教育系 统经济责任审计工作的通知》要求，学校召开了经济责任审 计工作联席会议。根据会议确定的工作计划，经组织部门授 权，审计处完成了对动画学院、远程