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套期保值业务 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强公司对期货套期保值业务的内部控制，有效防范和化解风险，根据《企业内 部控制基本规范》及国家有关法律法规制定本管理制度。 第二条 公司在期货市场以从事套期保值交易为主。 公司的期货套期保值业务只限于在期货交易所交易的铜期货品种， 主要目的是用来回避现货 交易中价格波动所带来的风险。 第三条 公司建立期货决策小组， 负责对公司的套期保值计划及套期保值方案进行投票决策， 以及对公司期货套期保值业务流程进行审查。 第四条 公司建立向期货决策小组提供关于期货套期保值业务的报告制度，明确报告类型及 内容， 报告时间及频率， 明确从事此业务的每一岗位和相关人员在组织中的报告关系， 理解 并严格贯彻执行本管理制度。 第五条 公司期货决策小组根据期货部门的报告，定期或不定期对现行的期货套期保值风险 管理政策和程序进行评价，确保其与公司的资本实力和管理水平相一致。 第六条 公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和规范 内部控制的需要。 第二章 组织机构 第七条 公司的期货套期保值业务组织机构设置如下： 第八条 公司按以上组织机构设置相应岗位，具体如下： 1、资金调拨员：由财务部负责人兼任； 2、风险监督员：由销售部设专人或者负责现货风险监控的人员担任； 3、交易员：由销售部设置专职人员担任； 4、档案管理员：由销售公司负责档案管理的人员兼任； 注： 可以根据内部情况进行调整。 第三章 授权制度 第九条 与期货经纪公司订立的开户合同应按公司签署合同的有关审核规定及程序后，由公 司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。 第十条 公司对期货交易操作实行授权管理。交易授权书列明有权交易的人员名单、可从事 交易的具体种类和交易限额、 交易的程序和报告； 期货交易授权书由期货决策小组授权专职 人员签署。 第十一条 被授权人员只有在取得书面授权后方可进行授权范围内的操作。 第十二条 如因各种原因造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务相关各方。被授权 人自通知之时起，不再享有被授权的一切权利。 第四章 套保投资业务的申请和审批制度 注：经批准后的期货套保业务， 如遇国家政策、市场发生重大变化等原因， 导致继续进行该 业务风险有显著增加并可能引发重大损失时， 应按权限及时主动向期货决策小组报告， 并启 动应急预案，采取应对措施。 第五章 业务流程 注： 1、风险监督员核查交易是否符合套期保值方案，若不符合，须立即报告公司期货决策 委员会授权负责人； 风险监督员及时监控期货持仓头寸， 若超过套期保值计划头寸， 须立即 报告期货决策委员会授权负责人。 2、公司根据实际情况，如果需要进行实物交割了结期货头寸时，提前对现货产品销售员、 交易员及资金调拨员等相关各方进行妥善协调，以确保交割按期完成。 第六章 风险管理制度 第十三条 公司在开展期货套期保值业务前须明确及做到的工作： （一）严格遵守国家法律法规， 充分关注期货套期保值业务的风险点， 制定切合实际的业务 计划；严格按规定程序进行保证金及清算资金的收支；建立持仓预警报告和交易止损机制， 防止交易过程中由于资金收支核算和套期保值盈亏计算错误而导致财务报告信息的不真实； 防止因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失；确保交易指令的准确、及时、有序记录和传递； （二）合理设置期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限。 第十四条