固定资产、低值易耗品购置、领用、报销流程说明.pdfVIP

流程说明 一、流程名称： 固定资产、低值易耗品购置、领用、报销流程 二、流程编号： GYGFC-CW- 三、流程目的 ： 明确从部门申请购置固定资产、低值易耗品，总务部或信息部在内部调剂或外部购置，如需购 置需提出购买意见并经公司领导依次审批、购买后财务记账，到申请部门领用的整个过程 四、流程目标 ： 做好固定资产、低值易耗品的管理 五、流程负责人： 直接负责人：总务部、信息部；间接负责人：财务部总账与会计报表岗、财务总监、总经理、 董事长、各部室 六、流程描述： 1) 申请购置固定资产、低值易耗品的部门填写固定资产、低值易耗品申报单； 2) 总务部或信息部接收申报单并判断能否在公司内部调剂，如果能在内部调剂，则申购部门 接收总务部或信息部调剂来的固定资产或低值易耗品，同时总务部或信息部更新固定资产 卡片，财务部更新固定资产台账； 3) 如果所申购的固定资产不能在内部调剂，则由总务部或信息部提出书面购买意见，并依次 报财务总监、总经理、董事长审批；如果购买的低值易耗品总金额在 5000 元 (含 )以内，则 由总务部或信息部主任