商业银行经营学—七.pptxVIP

第七章 商业银行其它业务的 经营管理 第一节 商业银行中间业务 一、中间业务的概念 广义： 一般是指：商业银行所从事的、按通行的会计准那么不列入资产负债表内，不影响银行资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 广义的表外业务 狭义：商业银行以中间人的身份替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融效劳并收取手续费的业务。 二、中间业务的特点 〔一〕不运用或不直接运用自己的资金 〔二〕以接受客户委托的方式开展 业务 〔三〕以收取手续费的方式获取收益 〔四〕透明度低，监管难度大 三、广义中间业务的种类 　　　广义中间业务分为两大类：金融效劳类、表外业务类。 〔一〕金融效劳类业务〔Financial Service) 狭义的中间业务、传统的中间业务 商业银行以代理人的身份为客户办理的各种业务，目的是为了获取手续费收入。 主要包括支付结算类业务、银行卡业务、代理类中间业务、基金托管业务、咨询参谋类业务、其他业务。 1、支付结算类业务 由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。 特点：业务量大，风险小，收益稳定。 结算业务借助的主要结算工具有： ⑴ 汇票：由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定到期日期，无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 ⑵ 支票：出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 ⑶ 本票: 出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者出票人的票据。 我国三类结算工具类型的根本比较 项目 汇票 本票 支票 签发人 出票人（银行或商业机构） 出票人（资格由人民银行审定） 出票人（存款户） 付款人 付款人 出票人 办理支票业务的银行或金融机构 基本 分类 银行汇票 商业汇票（银行承兑汇票、商业承兑汇票） 记名本票与不记名本票 保证本票与无保证本票 即期本票与远期本票 记名支票与不记名支票 现金支票与转帐支票 旅行支票、出纳支票等 我国 分类 银行汇票 商业汇票（银行承兑汇票、商业承兑汇票） 银行本票 定额本票 不定额本票 现金支票（只能提现） 转帐支票（只能转帐） 转让 可以背书转让。商业汇票可以用作贴现。 同一票据交换区域内 同一票据交换区域内 结算的方式主要有： 1〕 汇兑： 汇款人委托银行将其款项汇付给收款人的结算方式。 适用范围：企、事业单位，个体户和个人的各种款项的结算。 方式：电汇、信汇；国内汇兑，国外汇兑。 2)托收结算 ① 托收承付： 根据购销合同，由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行成认付款的结算方式。这是我国特有的异地结算方式，主要限于国有企业和经银行审查同意的集体企业。 ② 委托收款： 收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。一般的，由收款人先行提供劳务、供给效劳，然后再由收款人提供收款的依据，委托银行向付款人收取各种款项，是一种代收性质的结算业务。委托收款在同城或异地均可使用。 3 )信用证结算 信用证：银行根据申请人的要求和指示，向付 款人开立的载有一定金额、在一定期限内凭规定 的单据在指定地点付款的书面保证文件。 信用证结算方式：付款人把款项预先交存开 户银行作为结算保证金，委托银行开出信用证， 通知异地收款人的开户银行转告收款人，收款人 假设能按合同和信用证所载条款发货以后，银行即 按信用证规定代付货款。 2、银行卡业务 　　银行卡是由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或局部功能的信用支付工具。 按信用卡的功能不同 , 可分为贷记卡、准贷记卡和借记卡. 　　 贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度,持卡人可在信用额度内先消费后还款的信用卡,具有购物消费、转账结算、存取现金、消费信用等功能。 准贷记卡是指持卡人先按发卡银行要求缴存一定金额的备用金，当备用金缺乏支付时,可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。 借记卡是由发卡银行向社会发行的,具有转账结算、存取现金、购物消费等功能的信用卡,不具备透支功能。 3 、代理类中间业务 代理类中间业务是指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融效劳并收取一定费用的业务。 包括代理政策性银行业务；代理中国人民银行业务；代理商业银行业务；代收代付业务；代理证券业务；代理保险业务；保管箱业务等。 4 、基金托管业务