商业银行风险管理上课用.pptxVIP

商业银行风险管理 主 讲：王家华提 纲风险管理案例导入 商业银行风险类型与风险管理内部控制与合规管理银行柜员操作风险及其管理一、无处不在的银行风险1法国兴业银行金融案例简介.ppt法兴银行金融案英国诺森罗克银行挤兑.ppt英国诺森罗克银行案例违规经营.ppt违规经营类东南亚金融危机的后果国家货币贬值股市下跌外债经济增长下滑本币美元泰国26.2％55.276.1900－8.5菲律宾13％3766－0.5印尼10.413.5马来西亚9.4％5168.8452－4.8新加坡4.8％3142二、风险的概念 银行风险——是银行业务经营和管理中因不确定因素导致事后造成的损失或不利于银行目标实现的各种因素的总称。 量化概念：银行损失或银行风险成本或银行风险性资产银行资产总额银行风险率=银行风险的特性〔一〕客观性 〔二〕可控性 〔三〕扩散性 〔四〕匿藏性 〔五〕马太性和加速性 银行风险的一般表现一、金融效率递减，甚至出现负效率。 二、信贷不良资产数额大。三、银行资本充足率不断降低。四、金融机构内部管理混乱。后果或危害：1．威胁银行业的生存与开展；2．加剧财政收支矛盾。3．金融资源配置机制紊乱。4．容易造成由经济问题而影响政治、社会的安定团结。银行在国家金融体系中占主宰地位银行监管不力，经营不善，风险控制薄弱盲目贷款、资源分配低效率、外资流入国内非贸易部门房地产、股市过热银行抵押品市值高估经常账户债务增加银行进一步扩张信贷、净外币债务增加银行不良贷款增加资本外流、泡沫破灭银行危机、利率高攀、信用紧缩货币大幅贬值、外债危机严重经济衰退【案例】20世纪90年代日本银行赤字危机的启示其主要根源在于： 其一、80年代资产价格的恶性膨胀和泡沫经济的异常“繁荣〞，为90年代的银行赤字危机埋下了隐患。 其二、超低利率和高干预是促使日本银行危机的政策因素。 日本的赤字危机值得我国经济和金融部门的深思： 第一，加快金融管理体制改革，强化维护金融平安的监督体系。 第二，正确认识金融政策的时滞效应和宏观调节作用。 第三，鼓励竞争进取，抑制金融投机,建立和健全金融机构的自律性风险机制。 三、商业银行风险的类型一、信用风险 二、市场风险 三、流动性风险 四、法律风险五、经营风险 六、管理风险七、国家风险 八、竞争风险九、操作风险 十、声誉风险商业银行风险成因体制原因宏观原因微观原因不良资产的形成原因由于方案与行政干预而造成的约占30%；政策上要求国有银行支持国有企业而国有企业违约的约占30%；国家安排的关、停、并、转等结构性调整的约占10%；地方干预，包括司法、执法方面对债权人保护不力的约占10%；由于国有商业银行内部管理原因形成的不良贷款那么占全部不良贷款的20%。 体制原因☆ 国有独资商业银行在银行部门中占绝对支配 地位 ☆ 过分依赖间接融资，直接融资受到无视☆ 国有企业信贷约束软化 ☆ 金融监管力量薄弱☆ 财政体制问题☆ 法律法规不健全宏观原因一、粗放型、外延型增长战略下，国有银 行体系也难免被传染。 二、受体制和经济周期支配，宏观经济呈 强幅波动特征，银行风险出现的频率 和强度都比较高。三、国际经济、政治、金融的冲击。 微观原因 商业银行的经营机制 风险缓冲机制残缺 资产分类及管理 经营管理不善 会计、法律等根底实施不健全 道德风险 金融同业竞争和储蓄违规严重商业银行内部控制措施缺失商业银行的经营机制所有权主体缺位.鼓励机制残缺.约束机制残缺.?风险缓冲机制残缺资本金补充问题。呆帐准备金的提取及冲销。市场退出机制不健全。存款保险制度缺乏。?经营管理不善信用评估不完善。贷款过度集中。资产结构不合理。新业务开展不当。未经授权进行交易。粗放经营，盲目扩张。?四、信用风险及特征信用风险英文名Credit Risk。信用风险〔Credit Risk〕又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。信用风险中的逆向选择与道德风险信用风险管理是指通过制定信息政策，指导和协调各机构业务活动，对从客户资信调查、付款方式的选择、信用限额确实定到款项回收等环节实行的全面监督和控制，以保障应收款项的平安及时回收。 信用风险的控制_贷款5C原那么1、风险的潜在性。很多逃废银行债务的企业，明知还不起也要借，例如，许多国有企业决定从银行借款时就没有打算要归还。据调查，目前国有企业平均资产负债率高达80％左右，其中有70％以上是银行贷款。这种高负债造成了企业的低效益，潜在的风险也就与日俱增。 　2、风险的长期性。观念的转变是一个长期的、潜移默化的过程，尤其在当前中国从方案经济