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- 2021-11-16 发布于未知
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培训机构银行存款管理制度
1、学校发生的一切收付款项，除第二章规定的可用现
金支付外，都必须通过银行办理转账结算。
2、银行预留印鉴应分别保管。
3、为随时掌握银行的收支和结存情况，合理组织货币
资金的收入，按各开户银行设置 “银行存款日记账”进行
序时核算。
4、财务人员应定期到各开户银行收取银行结算凭证，
对所有的银行结算凭证必须进行严格审核，以防止和杜绝
挪用、贪污等违法犯罪行为发生，并每月末核对银行存款
余额。
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