仓库帐物处理制度.docVIP

仓库帐物处理制度 1、目的：根据目前公司的现状对仓库的帐、物进行统一指导，而仓库帐物处理和仓库管理密不可分，帐物的简洁明了有助于实物的管理。现根据我仓库的实际情况对仓库帐物的处理做如下阐述。 2、构成图： 3、仓库帐、物处理的工作要求： 3.1、货物分区：所谓分区是理念上的分区，指的是货物集中堆放的意思；库位没有严格圈定为那个区，理想的情况是走进库区，货物堆放始终条理清晰。 货物性质 描 述 分区要求 1 成品 保质期内可销售的产品 尽量按规格、专销归类摆放，要求整齐摆放； 2 滞销品 未过期可供使用不可销售的产品（外箱未损坏） 按规格分类摆放整齐，无专销之分； 3 破损 未过期可供使用不可销售的产品（外箱损坏） 按规格分类摆放整齐，无专销之分，零头单独摆放； 4 报废 已经过期不能使用的产品 按规格分类摆放整齐，无专销之分，零头单独摆放； 5 暂存货 待检破损或待检成品退货 以及分公司未提货物 待检非成品放置破损清理区，整齐摆放； 暂存成品放置暂存成品区，整齐摆放； 货物分区管理要求：分区，集中堆放是货物分区的核心，也是检查工作的依据。  3.2、仓库建卡：根据仓库货物的流动性情况针对性的建立货卡。 类别 描述 建卡要求 1 低流动性产品 包含赠品、促销品、滞销品、破损、报废、暂存货 1.必须建卡，并与实物一致反映每一笔出入库； 2.保证每天下班时卡与货物是一致性； 2 高流动性产品 七日内可能大量调拨或出库销售的成品 1.必须建卡，并与实物一致但不要求反映每一笔出入库； 2.保证每天下班时卡与货物是一致性； 仓库建卡管理要求：任何时间盘点任何货物都能保证卡物相符，有据可查； 3.3、系统分帐： 3.3.1、系统分四类帐，成品、其它（对应滞销品）、破损、报废。 3.3.2、系统帐在每日的收发存日报表里都有总的反映，属于总帐范畴； 3.3.3、台帐是系统帐的明细帐，从理论上说，台帐能够反映所有的进出存，是以后核对查询的重要依据之一。台帐必须按照实物的进出进行登记，不需要与系统同步，这样才能保证数据的真实有效。 3.3.4、台帐的记录包含以下内容： 描述 备注 名称 名称是产品的最小分类 一般都有 数量 进出库的数字记录 一般都有 批号 一般是产品的生产日期 容易遗漏，检查重点 垛码 产品条码标签右上角数字 容易遗漏，检查重点 摘要 进出的简要记录 容易遗漏，检查重点 结存 进出库交接后的数字 一般都有 台帐的核心重点：除了数据的准确性，批号、垛码和摘要是最容易遗漏的，需引起重视；  3.4、出入有单： 3.4.1、按照进出库类型分类 单据类型分类 明 细 入库单类型 生产入库单 调拨入库单 其它入库单 退货入库单 出库单类型 发货出库单 调拨出库单 其它出库单 3.4.2、按照保管人员分类 保管员分类 描 述 仓管员 手工进仓单 发货出库单 调拨出库单 部分视同销售的其它出库单 统计 生产入库单 调拨入库单 其它入库单 其它出库单 单据的重点：所有的单据理论上都有存根，找相关单据可直接找到相关人员； 3.5、帐外建表： 3.5.1、 分类 描 述 备 注 退货验收记录 所有分公司退货，在清理后都要有记录 验收暂未入账 仓库暂存记录 仓库暂存不在系统账面的货（退货除外） 未提、未验货物 3.5.2、用途：两表是反映系统库存以外的货物，从理论上来说，系统以外的多余货物均需反映在两表之内，盘点时盘盈数据都反映在两表中（错发、漏发除外）；  3.6、仓库盘点： 描 述 要 求 随机抽检 月中不定期盘点仓库的帐货是否一致 盘点卡与货是否一致，并且抽盘部分实物 定期盘点 月末盘点帐物是否一致 具体要求见仓库盘点工作管理规范 注： 1、随机抽检是保证帐务流程是否正确的核心，也是检验帐务处理流程的最好依据； 2、对于仓管员而言卡与货是一致的，帐与货未必一致，帐与货之间的差异就是表； 盘点的重点：核对系统数据和卡的数据，差异反映在表上，最后对实物进行抽样盘点。 总之，仓库只要通过以上流程统一规范并合理的监控，可从各方面能把握住仓库帐物一致性。