盘点作业管理办法范本.docVIP

PAGE PAGE 1 盘点作业管理办法范本 　　盘点作业管理办法范本之相关制度和职责，1目的为查核公司内原、物、辅料、半成品、成品、仓库存货的准确数量,配合公司财务核算,核对账务是否相符,确保公司资产准确性,以达到有效价值利用之目的。2适用范围制造本部所属在制、仓... 1 目的 为查核公司内原、物、辅料、半成品、成品、仓库存货的准确数量,配合公司财务核算,核对账务是否相符,确保公司资产准确性,以达到有效价值利用之目的。 2 适用范围 制造本部所属在制、仓库存货、委外加工的各类原、物、辅料类流动资产均属之。 3 术语和定义 略 4 权责 本办法由物管部编制修订,经相关权责人员审核、核准后各单位照案执行。 5 程序 5.1盘点作业流程图 5.2盘点类型划分 5.2.1月度盘点、半年度盘点、年度盘点 5.3月度盘点 5.3.1盘点责任区域划分 5.3.1.1各制程单位由各部负责所管辖范围内的物料盘点,包括垫板、塑料箱、铁笼等,财务负责抽盘。 5.3.1.2物管部负责仓库内所有的原、物、辅料、成品、呆滞品、报废品、垫板、塑料箱、铁笼等盘点,财务负责抽盘。 5.3.1.3生管部负责委外加工物料,包括塑料箱、铁笼等的盘点,财务负责查核。 5.3.2盘点时间规定 5.3.2.1月度盘点定于每月最后一天18时至次月1日17时 5.3.3盘点准备 5.3.3.1各部于每月最后一天17时前