商业银行资产负债管理实务(83).pptxVIP

商业银行资产负债管理;1 资产负债管理的目标;1.1 资产负债管理概述; 资产负债管理是指商业银行在业务经营过程中，对各类资产和负债进行预测、组织、调节和监督的一种经营管理方式，以实现资产负债总量上平衡、结构上合理，从而达到最大盈利的目标。;二、商业银行 资产负债管理理论与发展;;资产管理理论的发展阶段;负债管理理论兴起的原因;三、资产负债管理的基本原理;（一）规模对称原理;（二）偿还期对称原理;（三）结构对称原理;（四）目标互补原理;（五）分散资产原理;1.2 资产负债管理的目标;1.3 资产负债管理的内容;一、资产负债总量管理;二、资产负债结构管理;三、资产负债效益管理;四、资产负债风险管理;2 资产负债管理的一般方法;银行资金来源;活期存款;一、建立模型目标函数 二、选择模型中的变量 三、确定约束条件 四、求出线性规划模型的解; 【案例】假设一家银行现有10亿元的存款。以利润最大化为经营目标，建立一个目标函数。假定这家银行可供选择的资产有六种： ①高质量的商业贷款（X1）：收益率为6%； ②企业中期放款（X2）：收益率为7%； ③消费者放款（X3）：收益率为12%； ④短期政府债券（X4）：收益率为4%； ⑤长期政府债券证券（X5）：收益率为5%； ⑥公司债券（X6）：收益率为8%。;目标函数为： P=0.06X1+0.07X2+0.12X3+0.04X4 +0.05X5+0.08X6;约束条件:;3.1 缺口的定义 3.2 缺口管理 3.3 利率敏感性与商业银行收益; ——指银行资产或负债的现金流动(即利息收入与利息支出)对利率变化的反应程度。;定期存款持有人转换存款的临界时点;3.1 缺口的定义;缺口的形式;零缺口;净利差;正缺口;正缺口的分析;净利差;负缺口;负缺口的分析;净利差;3.2 缺口管理;持续期 资产 负债 缺口 累计缺口 1天 5 40 -35 -35 30天 10 30 -20 -55 60天 15 20 -5 -60 90天 20 10 10 -50 180天 25 10 15 -35 365天 30 5 25 -10 全部短期之和 105 115 -10 1年以上 95 70 资本 15 总计 200 200;利率预测; 规划未来收益 (单位:百万元);利率变化对收益的影响;资产负债结构变化对收益的影响;;3.3 利率敏感性与 商业银行收益;案例：;净利息收入=0.11×600+0.14×300 -0.08×700-0.09×120 =66+42-56-10.8=41.2 净利差=41.2/900=4.58% 缺口:GAP=RSA-RSL=600-700=-100;假定发生在贷款损失、费用、证券交易损失、税等方面的支出，共计为31.2 净收入为：41.2-31.2=10 ROE=净收入/权益资本 =10/80=12.5%; 利率敏感性资产和负债的利息率都增加了2个百分点，资产负债表没有调整.;净利息收入 =0.13×600+0.14×300 -0.1×700-0.09×120 =78+42-70-10.8=39.2 净利差=39.2/900=4.36% 净收入=39.2-31.2=8 ROE=8/80=10%;RSA增加到700,非收益资产降低到50,固定利率资产下降到250. 新缺口=700-700=0;在缺口调整后的银行业绩:; 市场力量使得RSL上升到770,而无息负债下降到50,固定利率负债下降到