咨询工程师考试《项目决策分析与评价》考点归纳(二十九).pdfVIP

咨询工程师考试 《项目决策分析与评价》考点归纳 （二 十九） 第五节 融资方案设计与优化 一、编制项目的资金筹措计划方案： 项目的资金筹措方案应当以分年投资计划为基础。应满足项目投资使用的要求。一 般应先安排使用资本金，后使用债务资金。 完整的资金筹措方案由两部分内容构成： 1、项目资本金及债务融资资金来源的构成；每一项目资金来源条件详尽描述； 2、与分年投资计划表相结合，编制分年投资计划与资金筹措表。 （1）编制项目资金来源计划表 （2 ）资金来源可靠性分析： 1）既有项目法人内部融资的可靠性分析 ①调查了解既有企业资产负债结构、现金流量状况和盈利能力，分析企业的财务状 况，可能筹集到并用于拟建项目的现金数额及其可靠性； ②调查了解既有企业资产结构现状及其与拟建项目的关联性，分析企业可能用于拟 建项目的非现金资产数额及其可靠性。 2 ）项目资本金的可靠性分析 ①既有法人融资方式的项目，应分析原有股东增资扩股和吸收新股东投资的数额及 可靠