商业保理操作流程.pdfVIP

实用文案 第一章 保理基本业务流程及操作规范 保理业务主要具有如下特点： 卖方企业不承担因赊账带来的账期； 卖 方企业向保理商出售应收账款，取得货币资金，加速资金周转；保理 商负责营收账款的管理和催收工作， 承担付款人到期不能足额支付应 收账款的信用风险。 商业保理基本业务流程如下： 1、销售方提出需做保理业申请后，投行部根据核查买卖双方合同、 财务报表、银行结算单、 结算发票、银行贷款卡和实地走访企业情况， 以确认合作贸易的真实性、 买卖双方的企业信用、 付款节点确认的方 式等问题，编写详细的调查分析报告， 制定切实可行的业务操作方案， 按规定权限批报。 2、经风险控制部审核通过后，投行部与销售方签订保理合同的同时 要确认销售方已向买方发出了《应收账款转让通知书》，买方向保理 商发送《确认通知书》。并在人民银行应收账款抵押转让登记系统登 记转让的应收账款登记信息。 3、风险控制部和投行部共同对资料和手续进行合规审核确认。 4、财务部根据约定预付比率发放融资款项。 5、销售商或保理商按应收账款约定在收款日前向购货商催收应收账 款。 6、购货商按应收账款约定付款。 7、保理商收妥货款后，扣除融资本息及有关费用后，将保理余额支 付销售商。 如购货商在宽延期后仍未付清全部货款， 销售商对保理额 文案大全 实用文案 度内未收回的应收账款进行等额回购。——保留追索权 8、风险控制部负责客户的后期信息风险管理，投行部负责与客户保 持沟通，并随时获取最新客户信息。 保理公司的基本管理制度及详细业务流程， 详见附件 1 保理公司业务管理办法；附件 2 保理过程管理流程 第二章 设立企业风险控制制度说明 商业保理业务基本业务流程风险防范形式如下： 1、确认贸易的真实性：买卖双方非关联企业，双方必须一年以上合 作期限，提供真实合同，对应的发票和银行结算流水单（良好的付款 历史记录），物流提单等，必须确认证明长期真实的贸易背景，以降 低贸易风险。 2、核规买卖双方的企业信用：其中至少乙方必须是大型优质信用企 业，降低信用风险。 3、付款节点确认：必须完成贸易合同规定的产品交易，法律已承认 的有效应收账款形成后，放款购买应收账款。实际交易已完成，用款 方的资金已经投入到了贸易生产中去转变成产品， 不存在资金挪用的 可能，降低财务风险。 4、后期信息风险管理：买卖贸易双方每一次结算的动态信息都在保 理公司的系统中， 保理公司将会行业、 每一个企业历史付款记录在系 统中做风险统计，排查早期潜在风险，降低业务风险。 5、其他风险规避措施：可以增加购买保险，担保，仓单抵押等方式 文案大全 实用文案 降低交易结构系统中的风险。 6、增设业务保证金和提取坏账保证金；从业务结构和公司财务机构 中提高保理公司风险抵御能力。 商业保理公司的风险管理制度，详见附件 3 保理业务风险审查管理 办法 文案大全 实用文案 附件 1 保理业务管理办法 为加强国内保理业务的管理， 促进业务健康有序发展， 规范业务操作， 防范业务风险，特制定本办法。 第一章 总则 第一条 国内保理业务是指境内销货方（债权人）将其向境内购货方 （债务人）销售商品、 提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给 我公司， 由我公司为销货方提供应收账款融资及商业资信调查、 应收 账款管理的综合性金融服务。 第二条 办理保理业务必须以真实、 合法的交易和债权债务关系为基 础，遵循平等自愿、互利互惠、公平诚信的原则。 第三条 保理业务纳入公司统一的授信管理。 第二章 应收账款的范围和条件 第四条 可办理保理业务的应收账款范围： 1、因向企业法人销售商品、提供服务而形成的应收账款； 2、由地市