商业保理规划项目审核报告.pdfVIP

/* 项目审核报告 企业名称 授信金额 授信期限 调查人员 调查日期 客户基本信息及资信状况审核 一、 主体法律资格审核 （主体资格是否合法、工商信息情况、股权结构情况） 在全国企业信用信息公示网上查到 , 于 在海淀分局注册登记，目前的状态为在营。经营无异常，股权结构与项 目经理所披露的一致。 二、 贷款卡查询情况 查询企业的征信，未结清贷款余额为 178.95 万。 企业 14 年的贷款规模是 1,000 万，贷款行为招行，由中关村担保提供担保， 2015 年贷款到期后，未通过担保公 司直接在招行操作 500 万元的一年信用贷款，授信期限为： 2015/3/6-2016/3/3 ，根据协议企业可以在授信期间循环 使用授信额度，属于随借随还的性质。 如果 到期不付款，招行有权直接从企业招行大运村支行这个账户扣款用于 归还贷款。 15 年 8 月末企业账上显示的短期借款为 500 万，与信用报告上的差异原因是： 企业于 15 年 6 月份分两笔 321.05 万和 178.95 万两笔提款，已于 9 月份偿还了 321.05 万，因此征信上只显示了 178.95 万。 三、 法院被执行查询 无被执行记录。 四、 网站负面信息查询 无。 买方企业基本信息及资信状况审核 一、 主体法律资格审核 （主体资格是否合法、工商信息情况、股权结构情况） 企业的下游客户共计几百家，主要客户为 等企业。 二、法院被执行查询 无 三、网站负面信息查询 无 应收账款情况 一、 以往交易情况审核 （一） 企业经营及盈利模式： /* 详见项目经理报告。 （二） 上下游客户情况： 1、上游客户： 2 、下游客户：主要为互联网公司。 3 、上下游合同签订情况： （1）据企业介绍：企业与 每年签订年度代理协议，协议中会约定 给客户按不同行业的返点比例标准，及给 予企业的季度返点标准及年度返点标准，协议中不涉及具体的金额。企业未提供该协议。 （2 ）企业与大客户，如 等，签订《 网络推广服务框架合同》 ，其他客户签订《网络推广服务合同》 。在与 下游客户签订合同后，与 签订相应的《 大客户网络推广服务框架合同》 。合同中约定了合同金额、期限、返点 比例、付款期限、广告投放形式及服务内容等。 （3 ）收付款约定： ? 付款： 给予企业一定的账期，即企业在“ 代理商自助服务平台”上为其客户在 账户充值虚拟货币后 不同的平台账期不同， 一般为 30-45 天。企业不得以客户未付款为由， 拒付款或延迟付款给百度， 否则需向 支 付相应的违约金。 ? 收款：分为预收及赊销两种。企业给予大客户一定的账期，即为客户在 账户上完成虚拟充值后，一般短于 给予的账期。 （三） 债权债务关系确认及付款情况： 1、 债务关系 每月末将当月企业所属客户的充值金额汇总交至企业，企业核对无误后确认为应付账款，同时结转成本。账 期到期日向 支付款项。 合同中没有约定 开具发票时间， 实际交易中 给企业开具发票时间不固定， 有时收款 前开票，有时收款后开票。 企业是否向 按期支付媒体使用费是 返点政策中的一项重要指标，而 返点是企业重要的利润来源，因此 企业需按期履行付款义务，在查阅银行日记账时，也看到 15 年企业通过向关联公司借款等方式来保证月末足额向 支付款项。 2 、 债权关系