某上市公司内部管理使用财务分析报告.pptxVIP

华新水泥股份有限公司2005年1-9月经济运行情况报告;概述;生产经营主要数据;----------公司生产经营简要回顾 1.生产情况. 2.营销情况. 3.人力资源管理. 4.投资发展工作. 5.财务工作. ---------公司财务状况. ---------分子公司比较及财务评价 ---------四季度的工作 ;;设备管理不到位，故障较多，制约生产的连续正常进行(个别公司产量与去年同期相比有明显下降) 部分基地变动制造费用控制不力，费用上升 窑磨不能保持稳产、高产，生产波动大 新线生产缺陷的整改工作力??不够，影响产能发挥 出口水泥混有杂物，暴露管理漏洞;营销;水泥及熟料销量;人力资源工作;三、 e-HR实施情况 1、根据e-HR实施进度安排，8月份完成员工人事数据导入，9月份完成工资模块上线与绩效评价方案上线，10月份完成培训发展模块上线。 2、从目前实施情况来看，除总部职能部门外，各分支公司基本上未跟上实施进度。 （1）人事模块 技术工程公司e-HR工作尚未开展；黄石公司、武钢公司、岳阳公司基本人事数据尚未导入；金猫公司只完成三厂员工基本人事数据导入；其余各分支公司已导入基本人事数据。 ;人力资源;三季度发展工作回顾-综合评述;存在的问题与不足;一、配合安永华明会计师事务所完成B股增发尽职调查工作。 二、配合湖北众环会计师事务所完成股权分置资产评估工作。 三、完成2006年度财务预算假设前提的编制工作。 四、完成武穴公司、西藏公司预转固定资产及恩施公司峻工决算工作。 五、完成武汉粉磨站验资、设立工作。 六、取得宜昌二期1.15亿元项目贷款、恩施公司1500万元流动资金借款。 七、落实出口退税相关环节衔节工作，收到首笔出口退税款108万元。 ;存在的问题;-公司财务状况--主营收入、EBITDA及EBITDA%;-公司财务状况-利润总额、吨利润;--公司财务状况-主要分子公司利润总额;--公司财务状况-价格;-公司财务状况-水泥成本;--公司财务状况-熟料成本;--公司财务状况-煤电及制造费用影响;--公司财务状况-三费占比;--公司财务状况-应收帐款;--公司财务状况-存货;--公司财务状况--经营活动现金流量;分子公司比较-财务成果（7家盈利公司）;分子公司比较-财务成果（4家亏损公司）;分子公司比较-熟料成本; ;主要分子公司财务评价——金猫公司;主要分子公司财务评价——黄石公司;主要分子公司财务评价——阳新公司; 主要分子公司财务评价——武穴公司; 主要分子公司财务评价——宜昌公司; 主要分子财务评价——恩施公司;主要分子财务评价——西藏公司; 主要分子财务评价——岳阳公司,南通公司; 主要分子财务评价——仙桃公司;四季度的工作;促销工作 鄂东地区要进一步加强促销力度，规范渠道秩序，巩固市场，提升销量的同时，力争价格有所上扬。 武汉地区要加强郊区的渠道扩张和城区中小工程的抢占工作，为青山公司投产做好渠道准备。 西部地区要加强分销渠道的控制，提升销量，加强重点项目的开发，控制好应收款。 湖南地区要加强与同行的协调和协作，力争价格进一步提升。 华东地区要加强分销渠道的建设和出口市场的开发，创造机会提升价格，控制好应收款。 2、出口工作。正常业务操作同时，尽快确定明年出口订单。 3、熟料的销售工作。尽快拉空库存，为各基地春节正常生产创造条件。 4、应收帐款控制工作。 5、营销人员更新和培训工作。为新基地投产储备人才。 6、2006年各项营销工作的前期准备工作。 ;四季度是项目施工的黄金时间，是实现项目年度目标的冲刺时间，对四季度的工作安排如下： 1,项目前期 咸宁项目 完成厂址的选择和合作协议的调整谈判工作。 开展项目环评、安评及项目核准工作，积极开展矿权的申报工作，力争完成开工前的准备工作。 武汉项目 完成规划的审批工作。 湘钢项目 启动项目的前期工作，与湘钢开始项目谈判和项目前期工作，力争年底开工。 信阳项目 确定项目厂址，开展与光山县政府的合作谈判工作。;2,项目建设 武穴项目 完成第二套水泥磨的安装和试生产工作，完成项目的竣工验收工作。 武汉项目 2005年12月31日武汉年产200万吨水泥粉磨站全线具备投产条件； 关键点： 110KV变电站及线路是项目的关键路线； 襄樊项目 2005年年内襄樊4000TPD熟料生产线项目建成 。 窑主体生产线和辅助设施应完成安装工作，具备单机调试条件。 西藏1000TPD项目 工程项目的技术资料的整理及移交，办理完所有项目的竣工验收和工程决算工作。 ;云南项目 2005年年内云