全面风险管理制度.docVIP

______________________________________________________________________________________________________________ 云南一乘驾驶培训股份有限公司全面风险管理制度 第一章 总则 第一条 为落实公司全面风险管理工作要求， 明确风险管理责任 制度，建立健全风险管理机制体系，细化公司全面风险管理工作，有 效防范和化解各类风险， 合理保证公司各项业务流程和经济活动的持 续、健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基 本规范》等法律法规和《公司章程》，结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度中所称全面风险管理，是指公司围绕战略目标，通过在管理的各环节和经营过程中执行风险管理的基本流程， 培育良好的风险管理文化， 建立健全风险管理体系， 为实现风险管理的总体目标提供保障的过程和方法。 第三条 本制度所称公司专指云南一乘驾驶培训股份有限公司；所称所属企业专指云南一乘驾驶培训股份有限公司下属各分公司； 所称部门专指云南一乘驾驶培训股份有限公司总部各部门； 所称所属企业各单位专指云南一乘驾驶培训股份有限公司各分公司和各部门。 第四条 本制度适用于公司及所属企业各单位的全面风险管理工作。 第五条 风险管理的基本目标 (一) 合规目标 公司通过识别、分析经营活动中与实现控制目标相关的风险因素， 采用科学合理的风险应对策略，合理保证经营活动合法合规。 -可编辑修改 - ______________________________________________________________________________________________________________ (二) 资产安全目标 通过对风险的识别、衡量与控制，以合理的成本支出，使风险损 失有效降低，合理保证公司资产安全。 (三) 财务报告目标 通过风险管理，识别财务报告错报风险并采取相应的控制措施， 合理保证编制和提供真实、可靠的财务报告。 (四) 经营目标 通过在日常经营管理中对风险进行全面、实时、动态监控管理， 降低风险事故发生的可能性和影响，提高公司经营活动的可预测性。 (五) 战略目标 通过建立健全公司风险管理体系， 在战略转型过程中将风险控制在公司可承受的范围之内， 为战略执行保驾护航， 促进公司战略目标的实现。分析和评估经营活动中的各种风险，持续改进控制程序、不断优化控制措施，提高公司的抗风险能力。 第六条 全面风险管理遵循以下原则： （一） 全面性原则 风险管理涵盖公司的所有部门和岗位， 渗透到各项业务和环节中，贯穿于每项业务全过程。 需通过不断提高员工对风险的识别和防范能力，树立全员风险意识。 （二） 有效性原则 在全面风险管理的理念下， 建设全面反映公司风险状况的风险控制体系，确保该体系能有效指导业务，并能有效防范和化解风险。 -可编辑修改 - ______________________________________________________________________________________________________________ （三） 防范和控制原则 风险控制关口前移， 努力在前期做好风险管理工作， 加强风险的事前预防和统筹管理。并能在风险发生时及时识别和处理 （四） 独立性原则 承担风险管理监督检查职能的部门独立于公司其他部门， 确保监 督检查工作的独立性。 （五） 成本效益原则 风险管理充分考虑成本与效益的关系， 公司保持足够的风险投入，以降低风险损失。同时在保证风险可控的前提下， 尽量减少冗余步骤，提高处理效率。 第二章 风险评估的管理体系建设及运行 第一节 风险管理体系建设和管控方式 第七条 公司全面风险管理工作实行全面风险分级管理， 工作的开展采用“各单位实时动态风险防范机制和公司定期全面风险评估机制”相结合的方式。 第八条 公司的全面风险管理组织体系包括： 董事会、校领导班子会、总经理或总经理办公会、内控部、审计部、其他各职能部门及相关所属企业。所属企业可根据实际建设本单位的风险管理组织体系。 第九条 董事会为全面风险管理最高决策机构， 负责对公司层面重大风险事项进行决策。 第十条 校领导班子会是风险管理的组织、 领导机构，负责风险评估方案的审核和专业风险事项的把控。 第十一条 总经理或总经理办公会是风险评估的工作协调机构，负责协调各部门配合完成风险评估工作和负责培育和塑造公司风险 -可编辑修改 - _____________________________________________________________________________________________