公司费用报销管理制度.docxVIP

一、目的 公司费用报销管理制度 为了加强公司财务管理，强化费用控制 . 二、适用范围 河北 XXX ——费用报销管理 . 三、职责 1、财务部负责制度的制定； 2、各部门负责按照制度执行。四、费用报销规定 1、费用报销审批权限： 公司的费用开支均由各部门经理负责审核 ,财务部核实 ,但最终批核权由总经理审批. 2、如遇总经理外出 ,又急需于支付时，可按下列情况处理： 费用在 500 元以下的，经部门经理审批后，财务部可予以先行报销； 费用在 500 元以上的 ,先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头 (电话)或书面（传真、 E-mail)指示财务人员先行处理。 以上两种情况，财务部必须待总经理回来时 ,再将有关单据交给补签 . 3、具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用则由其上级主管人员负责签批。 4、所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏” . 五、费用报销流程： 1、当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出 3 日的费用不予报销，责任自负。 2、。财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据 ,重点要审查其内容是否真实合理， 计算是否正确无误， 手续是否完备无缺， 有无违反公司规定和作弊嫌疑 .如有异议时，财务部应当拒绝受理 ,并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理知晓 . 3、由受款人按规定填写好《费用报销单》 ，交部门经理审批；经财务部审核无误的单据，由财务部送给总经理签批 . 4、财务部在收到经获总经理，部门经理（ 500 元以下）批核的单据时，应当尽快，足额地支付有关款项给受款人 ,并在费用统计表上签收领取金额款项。 5、受款人到财务部领取款项，在收款时 ,应当面点清款项，并在费用统计表上相应领取的金额栏内签字确认 . 六、借款事项 : 1、当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。 2、借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在 500 元(含）以内的经部门经理审核、审批。借款金额超过 500 元时，除完成以上程序外 ,还须上报至总经理报准后方可支付。 3、借款人在办妥相应的事项后 ,应及时办理报销手续，尽速与财务结算清楚 . 4、借款人在财务处已有借款没有还清时财务部有权拒付二次借款。 5、当借款人不及时结清借款之项目时，财务部有权从薪资中抵扣。七、重点费用有关规定 : 1、工资: 每月 15 日为薪金发放日 . ①、薪资计算周期， 每月 1 日至最后一日为一个月周期， 每月 25 日后入职当月不发放薪资 ,计入下一个月薪资内。 ②、公司行政部在每月 6 日前,将上月各部门员工的 “考勤工资” 上报财务部。 ③、财务部在每月 10 日前,将所有员工的工资计算完毕 ,并交总经理签批 . 2、交通费用及其他费用报销规定： 员工在市内交通费及其他费用根据实际情况，由经手人到行政部申领报销单据，经部门经理核实批准签字后 ,按经手人提供的合法发票实报实销 . 3、交际应酬费： ①、一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当掌握分寸 , 发生金额在 100 元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在 200 元以上/餐次的，必须先获总经理的批准。 ②、一次的金额应控制在人均 50 元以内,如发生额在 500 元以上的，必须有证明人签字。 4、市内交通费： ①、经部门经理批准，因公外出的车费、油费 (仅限公司车辆）可实报实销； ②、无特殊事由交通工具均以公交车、 地铁为主； 如遇紧急情况和恶略天气可以乘坐出租车 . ④、其他特殊情况 ,总经理批准 . 5、费用报销的有关规定 : ①、每次报销费用，必须在事项结束起 3 日内完成，特殊情况一周内完成 ,过期财务部可不予报销。 ②、有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写 ,具体要求如下： ●报销凭证一律使用黑色水笔或钢笔填写 : ●报销人姓名一律使用中文字书写 ,字体要清楚。 ●所属部门按报销人所在部门的名称填写： ●填报日期按填写当日的日期填写 : ●附件张数按所附单据数量填写： ●大、小写金额必须填写一致，不得涂改 : ●发票、收据必须分开填写有关“费用报销单” ； ●凡涉及购物或非本人事项的报销， 必须有本部门同事作验收或证明人的签 名； ●如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。 ●所有费用报销，必须凭“发票 或“收据为原始凭证，如确实无法取得原 始票据的，须以“支付证明单”代替，并必须注明未能取得票据的原因。 ●如遇有票据丢失的， 将视同没有发生费用， 相关的损失由票据丢失人承担 . ●所有票据必须真实， 如发现作弊时， 财务部将按票面金额的两倍处罚当事 人。 6、关于办公用品的