现金管理制度及费用报销制度.pdfVIP

仅供个人参考 公司现金管理制度 为了加强现金使用管理， 避免现金使用中的风险， 保障公司现金 安全，依据《现金管理暂行条例》的规定，特制定本制度。 一、现金收入管理规定 1. 公司现金收入，无论何种来源都必须合法，必须符合国家相关 制度的规定。 For personal use only in study and research; not for commercial use 2. 公司的各种现金收入，必须及时交给出纳人员。 3. 出纳人员必须执行先收款后开据的原则。出纳人员对所开出的 现金收入收据，应加盖“现金收讫”章。 4．几笔现金收款如不能一下子交纳的，则应一笔一清，严禁收款 不开收据的现象发生。 5．财务部所开据的收据一式三联，由交款人与出纳签字盖财务专 用章确认，一联当面交给 交款人，一联应作为现金入帐的凭证，另 一联作为存根联备查。 二、现金支出管理规定 1．公司现金支付的范围 (1) 公司员工工资、奖金及各种津贴； 不得用于商业用途 仅供个人参考 (2) 个人的劳务报酬； (3) 因公出差所随身携带的差旅费； (4) 因公所借的零星备用金；