票据操作流程(修改版).pptxVIP

第三部分 票据业务操作流程主讲：李益名上海普兰投资有限公司第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程提要一、交易模式二、直贴业务流程三、转贴业务流程四、其他问题---税务法规第三部分 票据业务操作 — 交易模式交易模式1、直贴业务基本模式2、直转贴买断基本模式3、直转贴业务回购基本模式4、直转贴业务回加买模式第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程直贴操作流程贴现申请票面查验票据查询记账划款第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程业务办理方式和原则办理方式 柜台办理 上门服务办理原则审慎规范、授权授信、讲求效益、先审后付第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程企业开户1.企业开户资料 即“五证三章” 第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程企业开户2、开户事项 首次办理贴现的企业需要到贴现行开户，老客户不需要开户 1、提供经办人身份证原件、授权委托书 2、填写开户审批单（各行自定） 3、提供“五证” 和贷款卡复印件，复印件加盖公章 （正副本视各银行规定） 4、办理预留印鉴卡---财务章和法人章第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程票据查询 1、查询方式（1）、实查（2）、电查第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程票据查询2、查询主要内容 （1）、票面要素（7要素）（2）、票据信息（3）、回复要求第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程票据查询3、查复主要内容查复要素：汇票号码、票面金额、出票日期、查复格式：出票日期，银承（汇票号码），金额（万元），查复原则：有疑必查，有查必复，复必详尽，切实处理。第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程资料审查1、开户资料审查审查贴现企业提供资料的真实性2、贴现资料审查主要是开户资料、贸易合同和税票的审核。3、税票查验开票企业、开票日期、税票号第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程贴息计算1、确定计息天数 （1）、计息天数是“贴现当日至票据到期日”的天数（2）、计息天数“算头不算尾”或“算尾不算头”（3）、加算天数（4）、注意事项：注意月份大小和闰月的天数计算第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程贴息计算2、计算公式 贴息＝票面金额×年利率×贴现天数÷360或3、年息、月息和日息换算 年息=月利率×12=日利率×360 第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程贴息计算4、年利率、月利率和日利率表示方法 年利率用百分比表示---% 5、关于利率基点 基点就是基本点数的意思(BP是英语 basis point 的缩写)，基点没有固定的标准，不同的市场和不同的产品，基点的含义不同，可以是0.001%、0.01%、0.1%或 1%第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程贴息计算 5、案例分析 现有1张上海某国有银行承兑汇票金额1000万，出票日期2011年3月10日，汇票到期日2011年9月10日。2011年3月12日，某地方商行上门办理这张银票的贴现，贴现率月息为5.35‰，请问计息天数、贴息？如果扣除电汇手续费260元，最终给企业的打款金额为多少？第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程其他事项1、贴现凭证和贴现合同2、业务审批3、划款记账4、票证归档第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程贴现行上门服务1、建立内部工作流程2、上门前的准备3、上门需要携带的证章4、行内配合第三部分 票据业务操作 — 直贴业务流程贴现风险控制1、票据的真实性 2、贴现资料的真实性3、其他第三部分 票据业务操作 — 转贴业务流程转贴操作流程转贴搓合填制转贴清单转贴审批划款填制转贴凭证第三部分 票据业务操作 — 转贴业务流程转贴搓合1、价格的搓合2、金额的搓合3、交易期限的搓合4、交易时间的搓合5、交易对手的搓合6、票据类型的搓合第三部分 票据业务操作 — 转贴业务流程转贴清单 1、转贴前的准备工作2、整理跟单资料 第三部分 票据业务操作 — 转贴业务流程跟单资料1、银行承兑汇票正、反面（转卖行背书后复印）复印件（加盖公章或汇票专用章） 2、已办理贴现的凭证（加盖会计业务专用章或结算专用章）第一联复印件（加盖公章或汇票专用章） 3、汇票查询、查复书（加盖会计业务专用章或结算专用章）复印件（加盖公章或汇票专用章）注意：每套资料按下列顺序装钉，并按清单中序号标号顺序排放第三部分 票据业务操作 — 转贴业务流程准备证章印鉴1、携带的印章2、携带的基础资料第三部分 票据业务操作 — 转贴业务流程交易工作1、验票核对2、签署转贴现合同第三部分 票据业务操作 — 转贴业务流程交易现场3、填写划款凭证4、转入行内部审批划款注意事项：准点到达指定转贴地点第三部分 票据业务操作 — 转贴业务流程普兰转贴现通知单票据类型票据类型转