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PAGE 1 PAGE 1 财务现金管理规定办法  财务现金管理规定【1】  第一章总则  第一条为了进一步加强和规范公司管理中心财务管理工作,准时、精确、完整地记载、反映公司财务状况,供应真实、牢靠的财务资料,结合公司业务特点和管理要求,特制定本规定。  第二条本规定依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《政府财务管理规定》等有关财务法规、制度制定。  第三条本规定目标:  1、建立和完善符合现代管理要求的、科学的内部决策机制、执行机制、监督机制,确保公司经营管理目标的实现。  2、堵塞漏洞、消退隐患,保护单位资金和财产的安全、完整。  3、规范单位会计行为,保证会计资料真实、牢靠、完整。  4、确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。  第二章货币资金管理  第四条本规定所称货币是指单位所拥有的现金、银行存款、有价证券和其他货币资金。  第五条建立货币资金业务的岗位责任制,明确岗位的职责、权限,确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分别、制约和监督。  1、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记及财务专用章。  2、不得由一人办理货币资金业务的全过程