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上海自贸区境外直接投资政策小结 在国内自贸区以外， 企业境外投资要经过几个步骤： 首先是根据资金投向和金额，经过不同级别的发改部门的审批 / 备案、再经过商务部门的审批 / 备案，然后在拿到商务部门 《企业境外投资证书》 后去外汇局办外汇资金汇出核准件， 最后持核准件到指定银行办理资金汇出手续。 自贸区内企业境外投资可以看做是把上述发改和商委的程序合一了，主要分两步走： 1） 备案。主要适用《中国（上海）自由贸易试验区境外投资项目备案管理办法》（以下称“《备案办法》”的规定，其中第二条规定：“中国（上海）自由贸易试验区管理委员会对注册在中国 （上海）自由贸易试验区的地方企业实施的本市权限内的境外投资一般项目，实行备案制管理。” ( 这里的“本市权限内的境外投资一般项目”，根据发改委《境外投资项目核准和备案管理办法》第八条，指除中方投资额在 10 亿美元以上或涉及敏感地区、行业的投资项目以外的地方企业实施的中方投资额 3 亿美元以下的境外投资项目 ; 根据商务部《境外投资管理办法》第六条，指地方企业属于备案情形的境外投资。） 《备案办法》第五条规定了备案材料包括 : “（一）境外投资备案申请表 ; （二）投资主体法人身份证明文件； （三）特殊情况下，提交备案机构要求的其他材料 . ”。（自贸区管管委会的网上平台可以在线提供以上材料） 《备案办法》第六条规定： “项目备案机构应在收到申请材料之日起 5 个工 作日内，向备案申请人出具自贸试验区境外投资项目备案意见 . 对不属于自贸试验区备案范围 , 不符合国家法律法规和产业政策，危害国家主权、安全和公共利 益的境外投资项目，项目备案机构不予备案，并向备案申请人说明理由 . ” （ 2）换汇 . 在取得项目备案后到外汇办核准件这一环节一般不存在太大障碍 , 在自贸区以外，国家外汇局《境内机构境外直接投资外汇管理规定》 第七条规定：“境内机构境外直接投资获得境外直接投资主管部门核准后， 持下列材料到所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记： （一）书面申请并填写 《境外直接投资外汇登记申请表》 （格式见附件 1）； （二）外汇资金来源情况的说明材料； （三）境内机构有效的营业执照或注册登记证明及组织机构代码证 ; ( 四) 境外直接投资主管部门对该项投资的核准文件或证书 ; （五）如果发生前期费用汇出的 , 提供相关说明文件及汇出凭证； （六）外汇局要求的其他材料。 外汇局审核上述材料无误后， 在相关业务系统中登记有关情况， 并向境内机构颁发境外直接投资外汇登记证， 境内机构应凭其办理境外直接投资项下的外汇收支业务。” 《中国（上海 ) 自由贸易试验区建设外汇管理实施细则》 第十条规定 : “直接投资项下外汇登记及变更登记下放银行办理 . ”可见，区内企业的直接投资，取得项目备案后可以直接到银行办理外汇登记 . 之前泰康所说 5000 万美金以上的 ODI 要外管面谈并实质审核，这个应该注意到《中国（上海）自由贸易试验区建设外汇管理实施细则》 第二十条规定：“当国际收支出现或可能出现严重失衡时， 外汇局可采取相应的临时性管制措施 . ”，这一条为外管部门采取相应的措施预留了一定的政策空间。 目前 , 自贸区的境外直接投资主要就是以上规定， 内容相对比较简单 , 金改四 十条中虽然有“放宽跨境资本流动限制，健全外汇资金均衡管理体制 . ”这样的表述，但是配套规定还没落地，无法直接适用。 另外，之前邮件中提到的一亿美元应该是在 2011 年的《国家发展改革委关于做好境外投资项目下放核准权限工作的通知》 （发改外资【2011】235 号) 中第一条的规定： “下放项目核准权限。 地方企业实施的中方投资额 3 亿美元以下的资源开发类、中方投资额 1 亿美元以下的非资源开发类境外投资项目 （特殊项目除外 ) ，由所在省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团等省级发 展改革部门（以下简称“省级发展改革部门”）核准 ; 中央管理企业实施的上述境外投资项目， 由企业自主决策并报国家发展改革委备案。 中方投资额 3 亿美元及以上的资源开发类、中方投资额 1 亿美元及以上的非资源开发类境外投资项目 , 由国家发展改革委核准。” 目前，这一规定已被发改委 2014 年出台的《境外投资项目核准和备案管理办法》（发改委 2014 年第 9 号令）第七条 : “中方投资额 10 亿美元及以上的境 外投资项目， 由国家发展改革委核准。 涉及敏感国家和地区、 敏感行业的境外投 资项目不分限额，由国家发展改革委核准。其中 , 中方投资额 20 亿美元及以上， 并涉及敏感国家和地区、 敏感行业的境外投资项目， 由国家发展改革委提出审核 意见报国务院核准 . 及第八条 : “本办法第七条规定之外的境外投资项目实