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往来会计必备技能 第一节单位内部岗位设置-往来会计 一、 往来会计岗位职责 往来会计主要是负责企业往来账款的核算业务，一般包括应收账款、应付账 款、其他应收款、其他应付款、预收账款、预付账款的核算。 建立往来款项清算手续制度： 办理往来款项的结算业务； 负责往来款项结算的明细核算： 负责保证金、押金、应收款项、应付款项的管理： 对公司的销苫情况进行管理，负责应收款项发生额、收款进度、账务调 整、应收催单等业务； 对公司采购情况进行管理，负责应付款项的发生额、付款进度等业务： 认真审核外地出差借款，控制借款额度； 督促预支差旅费的人员及时办理报销还款手续：及时清理各种应收应付、 暂收料付业务《而弛jfehj沃量dB?剧只贸］要及时上报 公司领导处弓 / /厂与 做好，项赚点祚做好岳插而或方舟和及时提供分 析报告，并提出合理化建议。, / 二、 应付会计的工作职责 负责审核货币资金的支付和应付账款的核算工作，包括现金支出凭证、 银行转账支出凭证、外币支出凭证、工资发放，领用物资分配表及会计凭证等。 2 .核对和清理应付账目的全部账务。 审核货币资金明细账户，保证总账和明细账余额相符，做好货币资金的 核算和管理工作。 负责应交税费的核算，按照国家规定的税种和税率纳税。 合理调度资金，保证合理的外币、本币等银行存款额。核对资金的周转 情况，定期向财务部经理报告，并提供各种系统、全面、综合的