营业资金管理培训材料.pptxVIP

;第一部分　营业款管理;一、营业款及营业日报表;　　营业款，是指公司通过营业机构或营业代理、代理收费单位向客户收取收入款项取得的货币资金。包括现金、银行存款和可兑现的其他货币支付凭证（支票、汇票等）。 　　营业日报表，是公司收取营业款的报表反映，公司营业机构及其业务代理机构，对收取的各项收入款项，必须于每个营业工作日结束时按实际收取款额、收入项目和规定格式向财会部门提供营业收入日报，不得虚假、瞒报收款项目和收款数额。 ;一、营业款及营业日报表;　　营??款管理是公司财务管理的重要组成部分，直接关系到公司的经营活动现金流状况，它涉及到自有营业厅管理、合作营业厅管理、金融机构代收费、电子渠道管理、优惠赠送减免管理、代理商管理等方方面面，与保障公司收入的准确完整息息相关。 　　随着公司业务的迅速发展，经销渠道和营业网点不断增多，各种营业收款上缴的业务量日益增大，加强各营业网点特别是县及县以下分支机构营收资金管理，是保障营收资金安全完整的重要环节。 　　加强和规范公司的营业款回笼管理，确保资金的安全，加速资金回笼，有效控制资金风险，减少资金沉淀，是营业款管理的根本目标。;一、营业款及营业日报表;9、我们的市场行为主要的导向因素，第一个是市场需求的导向，第二个是技术进步的导向，第三大导向是竞争对手的行为导向。八月-21八月-21Friday, August 06, 2021 10、市场销售中