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精品教学课件设计 | Excellent teaching plan 第 一 章 证券市场概述 大纲要求： 掌握 证券与有价证券定义、分类和特征； 掌握 证券市场 的定义、特征和基本功能。 掌握 证券市场的层次结构、品种 结构和交易场所结构； 了解商品证券、 货币证券、 资本证券、 货币市场及资本市场的含义和构成。 掌握 证券市场参与者的构成，包括证券发行人、证券投 资人、证券市场中介机构、自律性组织及证券监管机构。 掌 握 机构投资者的主要种类、证券市场中介的含义、证券市场 自律性组织的构成。了解证券发行人所采用的证券发行方 式、个人投资者的含义及证券交易所、证券业协会、证券监 管机构的主要职责。了解中国证券市场机构投资者构成的发 展与演变。 熟悉证券市场产生的背景、 历史、现状和未来发展趋势； 掌握我国证券市场历史发展过程中的主要特点和对外开放 的进程。了解资本主义发展初期和中国解放前的证券市场； 了解我国证券业在加入 WTO后对外开放的内容。了解国外证 券市场发展的历史和我国证券市场与西方国家证券市场的 差距。了解股权分置改革的发展进程。 第一节 证券与证券市场 证券是指各类记载并代表一定权利的法律凭证。它用以 精品教学课件设计 | Excellent teaching plan 证明持有人有权依其所持凭证记载的内容而取得应有的权 益。从一般意义上来说，证券是指用以证明或设定权利所做 成的书面凭证，它表明证券持有人或第三者有权取得该证券 拥有的特定权益，或证明其曾经发生过的行为。 证券可以采 取纸面形式或证券监管机构规定的其他形式。 一、有价证券 1、证券定义： 记载并代表一定权利的法律凭证，它用以证 明持有人有权依其所持凭证记载的内容而取得应有的权益。 2、证券分类：证券依据性质不同 （1）凭证债券：又称无价证券，是指本身不能使持有人或 第三者取得一定收入的证券。 （2 ）有价证券：是指标有票面金额，证明持有人或该证券 指定的特定主体对特定财产拥有所有权和债券的凭证。 有价证券的特点→ 所有权或债权凭证 ：载明票面金额，持 有 人 有 权 按 期 取 得 一 定 收 入 、 可 自 由 转 让 和 买 卖 。 →具有交易价格 ：证券本身没有价值，但因为代表一定量的 财产权利，可以取得一定收入，并在市场上流通是虚拟资本 的一种形式。→ 虚拟资本 ：以有价证券的形式存在，能够 给持有者代理一定收益的资本独立与实际资本之外，本身不 能在生产过程中发挥作用，虚拟资本的价格总额与实际资本 额之间的数量关系。 ①范围不同 精品教学课件设计 | Excellent teaching plan 广义的有价证券 商品证券 ：持有人有商品使用权或所有权，法律保护证券代 表的商品所有权，举例： 提货单、运货单、仓库栈单。 货币证券 ： 持有人或第三者拥有货币索取权。细分： 商业 证券 （商业汇票和本票）和 银行证券 （银行汇票、本票 和支票）。 资本证券 ：收入请求权， 股票、 债权、 基金证券和金融期货、 可转换证券等资本证券。 狭义有价证券：资本证券 ②发行主体： 政府证券 、金融证券 和公司证券 ③依照是否上市 上市证券 ：挂牌证券，核准、登记并公开买卖。上市目的： 扩大知名