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PAGE 1 PAGE 1 光线传媒年度审计报告 X市光线传媒股份有限公司全体股东：  我们审计了后附的X市光线传媒股份有限公司(以下简称贵公  司)财务报表，包括20XX年12月31日的合并及母公司资产负债表，  20XX年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并  及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。  一、管理层对财务报表的责任  编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)  在全部重大方面根据企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现  公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部掌握，以使财务报表不  存在由于舞弊或错误导致的重大错报。  二、注册会计师的责任  我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意  见。我们根据中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国  注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计  划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。  审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的  审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的推断，包括对由于舞  弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，  第1页，共81页  注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部掌握，以设计  恰当的审计程序，但目的并非对内部掌握的有效性发表意见。审计工  作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理  性，以及评价财务报表的总体列报。  我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意  见供应了基础。  (三)审计意见  我们认为，贵公司财务报表在全部重大方面根据企业会计准则的  规定编制，公允反映了贵公司20XX年12月31日的合并及母公司财  务状况以及20XX年度的合并及母公司经营成果和现金流量。  X市兴华会计师事务全部限责任公司中国注册会计师：  中国注册会计师：  中国X市二○一二年三月十三日  第2页，共81页  合并资产负债表  20XX-12-31  编制单位：X市光线传媒股份有限公司单位：人民币元  项目附注期末余额年初余额  流淌资产：  货币资金五、11,082,952,690.6139,977,759.95  结算备付金  拆出资金  交易性金融资产  应收票据  应收账款五、2270,607,486.44130,065,087.02  预付款项五、3295,199,158.61133,297,594.17  应收保费  应收分保账款  应收分保合同预备金  应收利息五、48,069,846.63  应收股利  其他应收款五、59,711,004.164,561,978.73  买入返售金融资产  存货五、6127,167,145.4218,240,222.34  一年内到期的非流淌资产  其他流淌资产  流淌资产合计1,793,707,331.87326,142,642.21  非流淌资产：  发放委托贷款及垫款  可供出售金融资产  持有至到期投资  长期应收款  长期股权投资五、7400,000.00  投资性房地产  固定资产五、824,705,009.3915,752,336.32  在建工程五、93,937,100.00  工程物资  固定资产清理  生产性生物资产  油气资产  无形资产五、10952,861.10712,679.45  开发支出  商誉五、1143,257,374.0043,257,374.00  长期盼摊费用五、1219,079,539.316,877,887.10  递延所得税资产五、1311,045,462.1710,835,171.74  其他非流淌资产  非流淌资产合计99,440,245.9781,372,548.61  资产总计1,893,147,577.84407,515,190.82  法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：  第3页，共81页  合并资