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内部控制制度 ——信息系统一般控制 第一章 总 则 第一条 为了充分利用某某公司 （以下简称“公司”）信息系统，规范交易行 为，提高信息系统的可靠性、稳定性、安全性及数据的完整性和准确性，降低人 为因素导致内部控制失效的可能性，形成良好的信息传递渠道，根据国家有关法 律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。 第二条 本制度所称信息系统是指利用计算机技术对业务和信息进行集成处 理