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地产公司现金管理细则办法 现金管理细则 : 1 、现金的使用范围 : 包括支付员工个人的工资、津贴 ;支付个人的劳务报酬 ; 依据国家规定颁发给个人的各种奖金 ;支付各种劳保、 福利费用以及国家规定的对个人的其他支出 ;出差人员差旅费 ;结算起点在 1000 元以下的零星支出。 2 、现金管理要求 : 库存现金限额以银行核定库存现金额为限 ,存放现金必需使用保险柜 ,保险柜钥匙由出纳专人保管 ,保险柜密码不得外泄 ,下班后密码必需打乱。 不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。 不准单位之间相互借用现金。 不准慌报用途套取现金。 不得将公款以个人名义存入银行或保存账外现金等各种形式的账外公款。 公司购置国家规定的社控商品必需采取转账方式 ,不 得使用现金。 3 、现金收付管理程序 : 任何现金形式的收付业务 ,财务人员要依据国家及公司的有关规定 ,进行专心审验 ,对于超出标准和未经批准开支的款项 ,一律不予报销。 报销的凭证无论是外来原始发票还是本单位自制原 始凭证 ,都必需内容属实、数字正确、手续完备 ,外来原始凭证必需有填发单位财务专用章 ,并在其背面左上角由上述规 定的相关人员同意签字后方可到财务部报销。对于内容不全、 手续不齐、 数字有差错的发票 (单据 )应予以退回 ,补填或更正 ; 对于伪造或涂改的凭证应拒绝办理。 凡现金收入必需于当天送交银行 ,不得