财务工作交接管理制度.docVIP

财务工作交接管理制度 （试行 ） 目的 为确保 **公司（以下简称“公司”）战略目标的实现，推进企业“制 度化、规范化、标准化、精细化” 管理，确保财务人员岗位变动时，能明 确区分责任人移交工作前后的责任，便于财务工作的前后衔接，防止账目 混乱、责任不清等现象发生，结合公司实际情况，制定本制度。 适用范围 本制度适用于公司及各分支机构财务人员。 交接工作规定 财务人员调动工作、变动岗位或因故离职，必须按照本制度的规定进 行工作交接，与接收人员办清交接手续，编制移交清册，否则一律不得离 岗。 财务工作移交事项分类 出纳移交事项 移交对内事项： 库存现金、现金日记账及银行日记账、 各种原始凭证、 开户及销户资料、预留印鉴卡、现金及转账支票、银行对账单及流水、网 银 U 盾（用户名及密码）、保险柜及档案柜钥匙、变码器、各种银行存单、 财务专用章、发票专用章、各类财务档案登记表（用印、外出使用文件、 文件使用等）、验资报告、信用评级报告、工商档案资料、银行合作协议 及其他财务档案资料。 移交对外事项：对外相关机构联系人及联系方式。 会计移交事项 移交对内事项：会计帐薄、会计凭证、会计报表、财务软件登陆的用 户名及密码、发票税控盘、发票领购簿、发票（存根及作废发票）、缴税 所用UK钥匙、档案柜钥匙、报送各相关机构网络系统的用户名及密码、公 章、审计报告、专项审计、报送各机构的财务报表及其他财