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2021年工程审计基本制度范本撰写人：___________日 期：___________ 2021年工程审计基本制度范本 撰写人：___________ 日 期：___________ 第PAGE页共NUMPAGES页 2021年工程审计基本制度范本 一、为进一步加强公司工程结算审计监督，保障公司工程结算的规范运作，特制定本制度。 二、公司范围内的工程项目结算，必须依照本制度接受审计监督。 三、本制度所称工程结算审计包含区审计局的工程结算审计和委托外审的工程结算审计两类。 四、工程结算审计的前提是工程必须通过竣工验收且质量合格。 五、工程结算审计的参考报送资料： 1、工程招投标文件、中标通知书、施工合同及补充合同； 2、施工过程中的设计变更资料、工程签证、协议、___、施工日志、施工记录、与工程造价有关的隐蔽工程验收资料、图片影像资料及其他相关资料； 3、全套竣工图； 4、工程竣工结算书、工程量计算书、甲供材清单等； 5、施工单位资质证书。 六、发生工程设计变更签证，必须由施工方、监理方、设计方、项目管理方（若有）、业主方工程部及财务审计部等相关人员在变更签证单上签字盖章确认；发生现场签证，必须由施工方、监理方、项目管理方（若有）、业主方工程部及财务审计部等相关人员现场确认，并在签证单上签字，确保工程变更签证资料的合法性、有效性。 七、签证事项产生原因描述要清楚、涉及造价部分计算依据要明确、工程量计算要科学、原始数据要完整，必要时附上示意图，标明各种尺寸，确保工程变更签证资料的真实性、准确性。 八、承包人按照合同规定的内容全部完成所承包的工程，通过竣工验收且质量合格，并符合合同要求之后，及时向财务审计部提交完整的工程结算资料，并对所提供资料的真实、合法和完整性负责。 九、财务审计部收到承包人递交的工程结算资料后，对报送资料进行认真___，资料符合要求，由财务审计部签字认可；资料不符合要求，退回承包人进行修改，修改后再报。 十、对于工程复杂、签证多、造价高的工程或报送工程结算价超出合同价___%的工程，先委托外审，外审审核主要包括资料有效性及价款合理性两个方面的内容。发包方以委托外审单位初审报告为依据，要求施工方重新计算工程结算价。 十一、工程结算资料___通过后，财务审计部及时报送上级审计主管部门或委托外审单位进行工程结算审计，并负责督办工程审计项目的后续处理情况。十 二、财务审计部及时完成审计档案的整理、存档工作。 第PAGE页共NUMPAGES页 2021年工程审计工作的岗位职责描述 职责: 1、协助拟订公司年度、部门季度审计计划，协助制定公司审计工作管理规章制度、操作流程、工作手册和业务标准; 2、完成对各分子公司、生产基地和公司相关部门进行的工程内部管理审计，撰写审计报告; 3、参与工程投资项目的分析调研工作，完成工程合同初审，实施对工程项目的预决算审计，撰写审计报告，并对工程项目过程管理的控制与审计; 4、协助解决内部审计过程中出现的问题，协助外部审计单位开展公司各项审计工作; 5、完成上级领导交代的其他临时任务。 任职要求: 1、本科及以上学历，工程造价、土木工程相关专业; 2、有三年以上的工程管理与审计决算工作相关工作经验的造价师或造价员，熟悉国家和公司相关规章制度或法律法规，熟悉工程项目管理知识; 3、具有较强的稽核能力，有较强的综合能力，熟悉经营活动，优秀的判断能力和解决问题能力; 4、掌握计算机基础操作技能，办公软件操作技能，具备工程项目审计技能。 工程审计工作的岗位职责描述2 职责: 1、拟定并完善内部审计制度和流程，建立和完善集团内部控制评价体系; 2、根据集团董事会下达的年度审计要求，___开展各类经营审计、工程审计等例行及专项审计工作; 3、能够熟悉掌握国家的（范本）法律法规及有关工程造价的管理规定，熟悉工程图纸，掌握工程预算定额及有关政策规定; 4、掌握施工合同条款，深入现场，对工程项目的招标、投标、定标的合规性;合同签署、材料采购及定价的合理性;签证和设计变更的合理性;合同执行、施工质量的合规性;对工程款支付的真实性、合法性;验收、结算等合法性等各环节进行进行审计监督。 任职资格 1、审计、会计、工程造价、工程管理等专业本科及以上学历，具有造价师、会计师或审计师资格; 2、具有造价、审计等相关工作经验者优先; 3、精通国家财税法规，熟悉企业会计、审计、税务等业务流程; 4、较强的沟通及协调能力，优秀的书面写作和口头表达能力; 5、良好的独立工作能力，敬业精神和团队协作意识。 工程审计工作的岗位职责描述3 职责: 参与制定年度工程审计计划并负责实施，编制具体工程审计方案，出具审计报告; 监督与评价公司工程管理过程中立项、招投标、预算、过程施工、监理、设计变更、签证管理、竣工验收、造价结