简述EXCEL在财务管理中应用.doc

简述EXCEL在财务管理中的应用 简述EXCEL在财务管理中的应用 简述EXCEL在财务管理中的应用 简述 EXCEL在财务管理中的应用 Excel 拥有强盛的数据剖析和办理功能及简单、高效的操作特征，以致于在 Excel 刚推 出就广受大众欢迎。在详细工作中 Excel 软件能够很大程度上提高财务工作效率并创立价 值， Excel 软件在广大财务人职工作中的地位也日益重要，不论在财务票据、统计表、进销 存管理、薪资管理、 固定财产管理、 会计报表编制仍是在财务成本剖析、财务决议中都获得 大批的应用。 一、 EXCEL 在财务管理中的详细应用剖析 Excel 在财务管理中的应用不胜列举，在此以 Excel 在应收账款中的应用、在职工薪资 管理中的应用、 固定财产管理、 财务剖析四个浅层次的实质应用为例， 显现 Excel 在财务应 用工作中的思路和成效。 (一 )Excel 在应收账款中的应用。 Excel 在应收款项中第一依据应收账款明细账来解决财 务管理中销售业务发生的过程中出现的详细事项。 1、应收账款台账剖析。应收账款的台账是依照客户的类型编制的应收账款明细账，建 立应收账款明细账是整个应收账款管理过程中的基础工作。 其次表此刻 Excel 中对应收账款 明细账编制应收账款汇总表，最后依据客户所欠的账款的时间长短来对应收账款进行剖析， 用应收账款计提坏账准备。 在应收账款中 Excel 需要对应收账款进行销售业务上的数据统计 剖析，并依据有关的财务软件对应收账款的明细账进行系统的汇总， 最后利用 Excel 中的财 务函数剖析客户所欠账款的时间长短来剖析，尔后计提坏账准备。在应收账款管理中应用 Excel 不只能够掌握公司的资本运行的合理性并且能够增强经济决议。 2、账龄确实定。账龄的时期确立主假如依照客户的信誉度来权衡，此外以会计基本准 则对坏账的出现进行区分， 一般从区分账龄的时期段来讲， 越短越能反应出坏账出现的可能 性越小 ;越长坏账也就基本上属于半确立状态。从对坏账的监察方面来讲，监察也就愈来愈 正确。 一般状况下， 主假如对一年以上的应收账款公司需要拟订详密的账龄时间段， 而小于 一年的应收账款不需要做过多的剖析。 3、编制回收表。 公司回收资本的依照一般是依据制作的回收表， 所以经过数据在 Excel 中的表达，针对不一样的客户名称、借方发生次数、贷方发生次数，为了都详尽地显现出来， 能够反应出公司发生业务的实质状况， 每个月都需要成立这类表格， 实现对整个公司账目的有 序、快捷、规范化的管理。 4、编制账龄表。编制账龄表的过程相同也是对回收表中的数据进行剖析的过程，因为 在每个月的应收账目中都会出现不一样程度的变化，所以要将 Excel 表格与其内置的数学函 数联合， 拟订出账龄表， 而后经过对数据的剖析办理拟订出可行的举措， 来减少坏账出现的 几率，并且能够在最大程度上减少公司资本不用要的损失。 (二 )Excel 在职工薪资管理中的应用。职工薪资管理系统比较复杂，假如使用人工对其 进行管理不只浪费可贵的时间， 并且人为犯错的概率也比较大， 降低职工薪资管理的工作效 率。经过使用 Excel 能够战胜人工管理出现的缺点 (如：马马虎虎算错、监察查对不够实时 灵巧 )，并且能够使数据以表格的形式显现清楚了然，同时拥有打印预览的成效，便于发现 错误实时改正，为公司职工薪资管理供给有效的保障。 1、创立薪资管理表。创立薪资管理表的前提是对基本薪资表、奖金表、津贴表、保险 费表、职工考勤表和个人所得税表进行剖析统计。此中主假如 VLOOKUP 和 COUNTIF 函 数的应用， VLOOKUP 函数是纵向的查找函数一般形式为“ =VLOOKUP( 查找值，数据表， 列序数， [般配条件 ]) ”， COUNTIF 函数是用来计算个数，表示的是计算所选地区中知足给 定条件的单元格的个数，一般形式为“ =COUNTIF( 地区，条件 )”。 2、薪资月底统计表。依据各个公司的实质状况，薪资的统计数据一般在月底。关于员 工实质发放的薪资是应发薪资扣除各样保险金和个人所得税以后的结果。 在创立薪资表的时 候需要导“基本薪资” 、“奖金”等表，经过 VLOOKUP 函数查找出结果，在“实发薪资” 对应的单元格用 ROUND 函数进行四舍五入。如： “ =round( ，1) ”意思是对进行四舍五入 保存一位小数即最后薪资为。 3、制作薪资条。 经过使用 VLOOKUP 函数制作薪资条， 经过 VLOOKUP 联合 COLUMN 函数使薪资条以水平数组的形式返回 ;经过使用 OFFSET 函数制作薪资条， OFFSET 函数的 形式为：“ =OFFSET(reference ，rows ，cols ，height