证券公司的交易结算流程.pptxVIP

证 券 公 司 会 计 第二章 证券交易结算流程 第一节 证券交易流程1第二节 证券结算流程2本章内容第一节 证券交易流程委托证券商交易所双向卫星光纤数据网信息发布委托方式柜台 电话自助 互联网中国证券登记结算公司银行投资者一、投资者（一）开立帐户：资金帐户、证券帐户 证券登记结算机构为投资者设立的，用于准确记载投资者所持有的证券种类、名称、数量及相应权益和变动情况的账册。 用于投资者证券交易的资金清算，记录资金的币种、余额和变动情况的账册。 （二）发出委托买卖交易的指令1、委托的方式：柜台 、电话、 自助、 互联网2、委托的价格：限价委托、 市价委托在委托未成交之前，委托人有权变更和撤销委托2、委托的价格（1）实行涨跌幅限制的证券的有效申报价格范围　股票（含A、B股）、基金类证券在1个交易日内的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得超过10%，其中ST股票和*ST股票价格涨跌幅比例都为不得超过5%。（1）不实行涨跌幅限制的证券的有效申报价格范围属于下列情形之一的，首个交易日不实行价格涨跌幅限制： 首次公开发行上市的股票（上海证券交易所还包括封闭式基金） 增发上市的股票； 暂停上市后恢复上市的股票； 证券交易所或中国证监会认定的其他情形。“胖手指”（三）竞价与成交 1、竞价原则：价格优先、时间优先2、竞价方式 ：每个交易日的9：15～9：25为开盘集合竞价时间，9：