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PAGE PAGE 1 关于财务定期存款情况说明 1.公司银行定期存款分析报告怎样写 关于中粮财务有限责任公司2009 年6 月30 日 风险评估报告 天职京审字[2009]516-5 号 中粮地产（集团）股份有限公司： 我们接受托付，批阅了中粮财务有限责任公司（以下简称中粮财务公司）的 财务报表，包括2009年6月30日的资产负债表，2009年1-6月的利润表和现金流量 表以及财务报表附注，对与会计报表相关的风险管理设计的合理性与执行的有效 性作出的评价与认定。建立健全并合理设计风险管理并保持其有效性，风险管理 政策与程序的真实性和完整性是贵公司管理当局的责任。我们的责任是对中粮财 务公司与会计报表有关的风险管理执行状况发表看法。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价中粮财务公司与会计报表 编制有关的风险管理设计的合理性和执行状况，以及我们认为必要的其他程序。 我们信任，我们的审核为发表看法供应了合理的基础。 依据对风险管理的了解和评价，我们未发觉中粮财务公司截止至2009年6月30 日与会计报表编制有关的风险管理存在严重缺陷。 风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发觉的 可能性。此外，由于状况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对掌握、风险管理政策、程序遵照的程度，依据风险评估结果推想将来风险管理有效性具 有肯定的风险。 本报告仅供中粮地产（集团）股份有限公司依据《关于深圳上市公司在大股 东附属财务机构存款有关事项的通知》（深证局公司字026号）报深圳证 监局审核时使用。未经书面许可，不得用作任何其他目的。 附件：中粮财务有限责任公司风险评估说明 中国注册会计师： 王清峰 中国·北京 二○○九年八月十四日 中国注册会计师： 王蔚2 风险评估说明 一、公司基本状况： 中粮财务有限责任公司（以下简称“公司”或“本公司”）经中国人民银行银 复[2001]206号文件批准，于2002年9月24日经工商行政管理局批准，取得《企业 法人营业执照》（注册号：1000001003715）,2008年7月3日，已经国家工商行政管 理总局年检换发了新的营业执照；2007年10月12日经中国银行业监督管理委员会 北京监管局换发了新的《金融许可证》。 2006年3月经中国银行业监督管理委员会批准（京银监复86号）添加 注册资本金，注册资本金从人民币46,520万元增至100,000万元；增资后股东构成 及出资比例如下：中粮集团有限公司出资人民币62,967.20万元，美元2,000.00万 元，占注册资本的79.48%；中粮粮油有限公司（原名：中粮粮油进出口公司）出 资人民币13,000.00万元，占注册资本的13%；中粮期货经纪有限公司出资人民币 3,256.40万元，占注册资本的3.26%；明诚投资询问有限公司出资人民币3,256.40 万元，占注册资本的3.26%；中粮集团（深圳）有限公司出资1,000.00万元、占注 册资本的1%；法人代表：邬小蕙。 公司运营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信誉鉴证及相关的询问、代理业务；帮助成员单位实现买卖款项的收付；对成员单位供应担保；办理成员 单位之间的托付贷款及托付投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单 位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；汲取成员单位的存款；对 成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销 成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；中国银行业监督 管理委员会批准的其他业务。 二、公司内部掌握的基本状况： （一）掌握环境 公司实行董事会领导下的总经理担任制。公司已根据《中粮财务有限责任公 司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事 会和监事、经理层和高级管理人员在内部掌握中的责任进行了明确规定，明确了 股东大会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司 管理结构。 公司组织架构设置状况如下：3 公司将加强内控机制建设、规范运营、防备和化解金融风险放在各项工作的 首位，以培育员工具有良好职业道德与专业素养及提高员工的风险防备意识作为 基础，通过加强或完善内部稽核、培育训练、考核和激励机制等各项制度，全面 完善公司内部掌握制度。 （二）风险的识别与评估 公司编制完成了《内部风险掌握制度》，实行内部审计监督制度，设立对董事 2.储蓄存款和定期存款有什么区分 其实这两个概念在国外的银行业务中有很严格的区分。  储蓄存款（Savings Account）是相对于活期存款（Current Account）而言的，两种账户都是没有期限，可随时支取的，是M1的概念。储蓄存款是有利息的，但不能开支票；活期存款不但