商业银行经营学第三章负债业务的经营管理.ppt

整理课件 整理课件 第三章 负债业务的经营管理 第一节 银行负债的作用和构成 第二节 商业银行的存款业务 第三节 银行存款的经营管理 第四节 短期借款的经营管理 第五节 商业银行的长期借款 第一节 银行负债的作用和构成 一、商业银行负债的概念 1、银行负债 银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，需用自己的资产或提供劳务去偿付。 广义：银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本票据、长期债务资本等二级资本的内容（资本性债务） 狭义：银行存款、借款等一切非资本性债务 2、银行负债的基本特点 （1）必须是现实的、优先存在的：非过去、菲未来 （2）必须是能够用货币衡量的 （3）只能偿付后消失 二、银行负债业务的作用 1、负债是商业银行筹集资金的主要来源，是银行经营的先决条件 规模；方向、结构；纽带 2、负债是保持流动性的手段，也是决定银行盈利水平的基础。 存款提取、划转，贷款需求；利息成本，规模、范围 3、银行负债扩大了社会资金总量，是社会经济发展的强大推动力。 闲散→集中→资本 4、银行负债构成并稳定社会流通中的货币量：现金+银行存款 5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道：闲散资金+货币收付 三、银行负债业务的构成 负债结构主要由存款、借入款和其它负债三个方面的内容所组成 第二节 商业银行的存款业务 一、传统的存款业务 （一）活期存款——交易账户、支票存款 可由存户随时存取和转让的存款； 提款方式：取现、支票、本票、汇票；电话、ATM、电传、手机、网络取转支付；POS消费等 ————任何时候，都是商业银行日常经营管理的重点 1、是银行的主要的负债，经常性的主要资金来源 2、具有货币支付手段和流通手段的职能→信用创造 信用工具（提现）→信用流通工具（支付、转帐、背书转让、流通） 3、具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平→信用创造 营业成本较高，利息成本较小，有稳定存款余额（核心存款） 4、是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道 （二）定期存款 客户和银行预先约定存款期限的存款 到期提取本息、转存；提前、过期，活期利率；过期续存，可按原则到期转期；“定期存款开放账户”，对新存入资金自动转期 对存款户：利息收入稳定、较高；风险小；可抵押贷款 对银行经营管理有着特殊的意义： 1、是银行稳定的资金来源 期限较长，一般不提前支取；准备率低，流动性风险小；利息固定（存入日挂牌利率），无利率变动风险 2、资金利率高于活期存款 利息成本较高但稳定性高，特别是准备率低，可绝大部分贷放出去 3、营业成本低于活期存款 存取时办理手续，无其它服务，管理费低 （三）储蓄存款 一般是个人为积蓄货币和获得利息收入而开立的存款账户 美国：存款者不按照存款契约，而是按照存款机构所要求的任何时间，在实际提取日前7天以上时间，提出书面申请提款的一种账户。 1、通常由银行发给存户存折，作为存款和提现凭证，一般不能签发支票，由于储蓄存款可以稳定运用，故其利率较高。 2、储蓄存款按其支付方式可以分：活期储蓄、定期储蓄两种 3、储蓄存款的概念，国内外存在着明显的差异： 国外，个人、政府、企业都有：活期、定期、储蓄存款 我国，政府、企业、团体等（对公）业务：活期存款和定期存款 个人（对私）业务：只有储蓄存款 二、存款工具创新 （一）存款工具创新的原则：三性的有效结合 1、规范性：期限、金额、利率形式、计息方法、转让性、附加服务、提款方式等存款构成要素→选择、排列、组合 2、效益性；3、连续性；4、社会性 （二）代表性存款工具创新简介 1、活期存款工具创新 （1）可转让支付凭证账户（NOWs）——逃避Q条例 1970年美国马萨诸塞州一互助储蓄银行首创 ，个人、非赢利机构开立的计算利息的支票账户。 提现；以支付命令取代支票支付、背书转让；余款按平均余额计息。 合二为一，允许活期付息：活期账户（开支票）+储蓄账户（利息） 打破垄断：储蓄放款协会和互助储蓄银行都可经营，打破商业银行经营活期存款的垄断地位 （2） 超级可转让支付凭证账户（Super NOWs ） 1985年由NOW发展，具备NOW特点； 新特点： 最低开户金额和平均余额2500美元，签发支票可以不加限制； 保持2500美元及以上余额账户，利率不受管制——逃避Q条例； 2500美元以下，最高利率5.5%； 存款金额较大的客户，超级NOWs账户的利率