131302对内财务报告.docxVIP

抚顺石化分公司对内财务报告流程说明 流程编号及名称：R/CM13.13.02对内财务报告一、流程简介： 1、流程内容本流程描述对内财务报告编制的全过程。 2、流程的起止点对内财务报告流程自编制内部会计报表开始，至将内部报表提交公司领导和相关处室止。 3、术语解释： 对内财务报告：是指为了能够满足企业内部管理需要而编制的财务报表。 二、流程涉及部门及职责1、业务主管部门及职责： 财务资产处各科：负责对内财务报告的编制、上报、修改及存档工作。 2、业务参与部门及职责： 公司领导及财务领导：负责对内财务状况说明书的审核。 股份公司板块财务处：负责接收及审核地区公司上报的内部财务报告。 1/2 三、流程涉及的相关制度和记录1、制度： 《企业会计制度-财务会计报告》、《企业会计准则度-基本准则》等2、记录： 四、涉及风险和相关控制五、其他需要说明的事项无 2/2