新项目资金计划报批及支付流程管理规定.docxVIP

新项目资金计划报批及支付流程管理规定 为规范 **** 公司各新项目资金计划的申请、 审批及支付流程的管理，有效加快审批速度， 提高资金使用效率， 确保资金管理安全有序， 结合新项目的资金管理具体情况，特制定本规定： 一、本文件适用范围 ****** 公司管理范围的所有新项目公司，包括 **** 公司、 **** 公司、**** 公司、**** 公司、**** 公司、**** 余热发电项目、 ****100 万吨粉磨项目、 ** 余热发电项目等。 二、新项目资金申请及审批的管理流程 1、项目部根据工程进度情况，填写详细的“ ****** 公司汇款申请单”，申请单各栏目应全部填列完整， 完成项目部内部的各级审核。 2、项目部财务负责人填写“大额资金支付审批流程单” ，同时编 制“大额资金支付审批表汇总清单” 及附“大额资金支付审批表汇 总清单”作为附件。流程单中的“资金支付事项说明” 栏需列明多少项、总金额，与后附的清单对应。 3、项目部财务负责人完成内部审核手续后， 于每月 25 日前把“大额资金支付审批流程单” 及附件“大额资金支付审批表汇总清单”报 **** 公司财务部。 4、**** 公司财务部于每月 2 日上午 8： 30 分（节假日顺延）召开资金支付审批会议 ( 节假日顺延 ) ，召集投资发展部、生产技术部、项目部负责人参加， 集中对各项目部的申请单进行审核， 签署相关意 见，同时在附件清单上签字，作为后期每次付款的核对依据。 5、项目部负责把经生产技术部、财务部、投资发展部负责人签 字后的“大额资金支付审批流程单”送生产技术总监（副总经理） 、常务副总、总经理、董事长审核、审批。 6、完成各级审核审批后的“大额资金支付审批流程单”及附件 “大额资金支付审批表汇总清单” 即为后期付款依据， 审批原件由支付方留存，作为入帐附件管理。 三、新项目资金审批后的支付流程及审计管理 1、目前暂由 ****** 公司代付：项目部根据审批后的“大额资金 支付审批流程单”及附件“大额资金支付审批表汇总清单” ，在确需支付时填写“汇款申请单” 财务部根据汇款单内容逐笔核对已审 批的“支付审批流程单” 及清单附件进行审核签字 财务部会计制 单-- 财务部出纳支付。 2、以后由各新项目公司自行支付：新项目公司财务负责人根据 经**** 公司审批后流程单及汇总清单进行支付。 支付时的流程： 经办人填写“付款申请单” ---- 部门负责人签字 --- 部门分管指挥 财务 部负责人审核签字 --- 项目总指挥签字 ---- 项目公司会计制单 项 目公司出纳支付。 3、新项目部的各种资金支付应严格按 **** 公司的管理规定执行， 财务部将对资金支付使用的合规性进行检查审计。