借款及报销管理制度(新).pdf

精品word文档 值得下载 值得拥有 文件编号：BX-CW-001 制定日期：2012-3-01 版本：A/1 页码：共7页 文件名称 借款及报销制度 精品word文档 值得下载 值得拥有 精品word文档 值得下载 值得拥有 借款及报销制度 批准： 日期： 审核： 日期： 编制： 日期： 签发日期： 年 月 日 一、目的 为规范公司借款及报销流程，合理控制经营费用、降低资金流动风险，达到提高公司经营效率和改善经营效 果的目的，特制定本管理制度。 二、适用范围 精品word文档 值得下载 值得拥有 精品word文档 值得下载 值得拥有 本制度适用于成都百翔汽车集团及其所属各4S店的借款和报销操作。 三、制度细则 （一）借款条件 1、借款手续齐备 借款部门经办人办理借款业务时，需要向财务部提交以下手续（具体借款手续提交需求参见附件 — 《费 用借款、报销附件要求》）： （1）工作联络单（作为费用申请）； （2）用款申请书（仅用于非现金结算条件下的借款），需同步提供对方账号相关资料； （3）借款单（仅用于现金结算条件下的借款）； （4）合同 ①预付款项时，需要提供我公司与对方公司签订的合同复印件； ②培训费需要提供由员工与公司（由行政部经办）签订的培训合同。 （5）出差申请单（借支差旅费时）； （6）业务招待费申请单（借支业务招待费时）； 2、各项单据填写符合以下规定要求 （1）《用款申请书》填写要求 ①日期栏：为填写用款申请书当日； ② 收款单位栏：为款项的接收方(即货物、产品和服务的提供方) ； ③ 用款部门栏：一般为业务的经办部门； ④付款金额栏：为本次需要申请借款的额度（人民币）； ⑤ 用途栏：为请款事由的简要说明； ⑥付款方式栏：选择本次借款所采用的结算方式； ⑧备注栏：相关补充说明。 精品word文档 值得下载 值得拥有 精品word文档 值得下载 值得拥有 （2）《借款单》填写要求 ①时间栏：为《借款单》填写当日日期； ②部门栏：为业务的直接经办部门； ③事由栏：对所经办业务的简要说明； ④申请借款金额栏：经办部门根据业务的需要估算金额进行填写，不允许无依据的超值借款； ⑤批准借款金额栏：由财务经理审批确定的金额； ⑥借款人栏：借款人本人（即业务经办人）亲笔签名； （3）《工作联络单》填写要求（任何费用） ①申请项目（预算名称）栏：按经办的业务项目内容填列； ②所属部门栏：为业务的直接经办部门； ③所属项目栏：（暂时先不填写） ④申请人或填报人栏：为此申请单的申请人（填报人）； ⑤申请或填报日期：为经办人申请（或填单）的日期； ⑥初步预算费用总计栏：为本申请项目预计总费用； ⑦需提供协助的部门栏：为业务经办时需要本部门以外的支持部门； ⑧申请说明（预算明细）栏：为本申请项目费用构成明细； （4）《出差申请单》填写要求（参见“成都百翔集团公司《出差及差旅费管理规定》）； （5）《授权委托书》填写要求（参见“成都百翔集团公司《出差及差旅费管理规定》）； （6）《业务招待费申请单》填写要求 ①公务接待用餐前，部门经办人员（由部门业务经理