瑞华会计师事务所山西分所金融理财课件.pptVIP

金融理财与居民家庭财产的积累 授课人 刘瑞平 瑞华会计师事务所山西分所 目 录 一、理财概念及性质 二、理财框架 三、家庭财产分布 四、市场与金融产品 五、做理性的投资者 一、理财概念及性质 1.理财概念：为实现个人人生目标和理想而制定、安排、实施、管理及总体协调的一个财务规划的过程。 2.理财目的：财产增加、规避风险 3.理财价值：1）保障生活、规避风险；2）享受人生、调节收入；3）积累财富、效益优化。 4.理财投资与投机的区别： 目标不同（与价值观相联系，效用最大化） 结果不同（安排当前、未来、职业生涯） 分析安排的不同（贯穿生命始终） 5.理财投资与投机不同表现： 两者行为期限的长短不同（长、短） 两者的利益着眼点不同（长期利益、短期利益） 两者承担的风险不同（小、大） 两者交易方式不同（实际交易行为、信用交易） 金融理财的性质 金融理财计划 住房计划 汽车计划 大学教育计划 资产分配计划 保险计划 个人理财的各个 重要方面 养老计划 退休保障计划 遗产计划 债务管理 避税计划 金融理财的性质 由于客户的理财需求与其生命周期紧密联系，因而具有连续性和系统性的特点，因此以生命周期的不同阶段划分金融理财业务的侧重点更具有现实性和可操作性。有些国外学者便以此为基准，对个人金融理财服务进行了划分，具有代表性的是Chieffe和Rakes以现期和远期为基础，