费用报销管理标准.docxVIP

- - PAGE 10 - XXXXXXXX 有限公司企业标准 费用报销管理标准（ C 版） QG/DJ01.12 为了加强财务管理，规范费用报销程序和审批权限，促进企业管理和效益的提高， 特制订本标准。 适用范围： 本标准适用于 XXXXXXXXXXX 有限公司在对差旅（补贴） 费用、招待费用、电话费用报销的审核过程及会计处理的管理。 本标准所称的费用报销是指：在为 XXXXXXXXX 有限公司直接服务的过程中，有明确的工作任务和服务对象而所发生的本标准所规定的费用。 管理职责： 财务本部是费用报销管理的归口管理部门，负责以下工作： 对费用管理标准的补充、修订、会审和组织实施。 对费用管理标准的执行情况进行检查和考核， 不定期对费用管理标准的执行情况进行通报。 各部门负责按费用管理标准组织落实。 国内差旅（补贴）费用的报销管理内容和要求： 乘坐飞机的报销标准 董事长、总经理、副总理级（包括随行人员）乘坐飞机可以凭票按实报销， 随行人员自理费用可单独报销。 各部正、副部长以及指定的特派人员及随行人员等其他人员出差因工作时 间紧急需乘坐飞机，须先由本人申请填写 DG01.12 表 1《乘坐飞机审批单》，经总经理批准，可以凭票按实报销 Y 级以下的飞机票的实际费用、每人 20 元的保险费（或一份保险）、机场建设费，其他费用不予报销。 课级以下（含课长级）人员乘坐飞机首要条件两地相距必