公司财务部关键绩效指标.docxVIP

财务部关键绩效指标 序号 关键绩效指标 指标定义/计算 财务费用指企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，包括利息支出（减 利息收入）、承兑贴现利息、汇兑损失（减汇兑收益）及相关手续费等。财务 财务费用控制率 费用控制率=年度累计财务费用÷年度累计营业收入×100%，得分=目标值÷控 制率×权重分，得分不超过权重分的 120% 一般费用包括管理费用、销售费用和财务费用三项，此指标考核管理费用（含变动费用 二项费用控制率 和固定费用）和销售费用。二项费用控制率=年度累计二项费用金额÷年度累计营业收入×100﹪，得分=目标值÷控制率×权重分，得分不超过权重分的 120%  目标值 月度 年度 考核权重 权重 周期  数据来源 财务报表及时准确率 税金控制率 每月按规定的时间报送各类财务报表、税务报表和统计报表，并确保数据准确 性。每处不准确扣 2 分，每份报表每延迟一天扣 2 分 2.00﹪35%30%月/年总经理办公室15.97﹪ 2.00﹪ 35% 30% 月/年 总经理办公室 15.97﹪ 30% 25% 月/年 总经理办公室 100% 25% 20% 月/年 总经理办公室 100 万元 NG 15% 年 总经理办公室 ×权重分 实际销售回款以财务结算截止到帐日为准。所有账期以 3 个月为上限，账期小 销售回款率 于 3 个月的以合同为准。销售回款率 = 到期实际销售