项目融资方案与资金使用.pptxVIP

项目融资方案与资金使用不新设法人既有法人融资形式融资依赖已存公司信用融资组织形式已存公司承担偿债责任新设法人新设法人融资形式新设公司承担融资投资责任项目承担偿债责任第1页/共31页筹资渠道第2页/共31页资本金是指由项目发起人、股权投资人以获得项目财产权和控制权的方式投入的资金，是非负债性资金。第3页/共31页资本金的比例 ？？？第4页/共31页货币资金资本金实物、工业产权、非专利技术和土地使用权等第5页/共31页第6页/共31页外部资金即借入资金，是需要还本付息的资金亦称负债融资，它是指项目法人通过银行境内外金融机构申请金融机构贷款、经批准发行企业债券、融资租赁等方式筹集的用于项目建设的资金。外部资金第7页/共31页（1）外国政府贷款第8页/共31页第9页/共31页概念指一国政府利用财政资金向另一国政府提供的援助性贷款。特点贷款期限比较长利率比较低具有特定使用范围申请手续繁杂第10页/共31页（2）外国银行贷款概念指为项目筹措资金在国际金融市场上向外国银行借入的资金。类别长期贷款中期贷款短期贷款第11页/共31页第12页/共31页（3）出口信贷卖方信贷买方信贷福弗廷第13页/共31页概念指商品出口国的官方金融机构或商业银行以优惠利率向本国出口商、进口方银行或进口商提供的一种贴补性的贷款。类别（4）混合贷款、联合贷款和银团贷款第14页/共31页混合贷款指政府贷款、出口信贷和商业银行贷款混合组合的一种优惠性贷款形式。特点政府出资必须占有一定比例利率比较低具有特定使用范围贷款期限比较长贷款申请手续复杂第15页/共31页第16页/共31页联合贷款指商业银行与世界性、区域性金融组织以及各国的发展基金、对外援助机构共同联合起来，向某国家提供资金的一种形式。特点政府与商业金融机构共同经营利率比较低具有特定使用范围贷款期限比较长银团贷款指由一家或几家银行牵头，多家国际商业银行参与，共同向一国政府或企业的某个项目提供资金的一种方法。特点有牵头银行和代理银行利率比较优惠贷款额比较大贷款期限比较长第17页/共31页（5）国际金融机构贷款第18页/共31页第19页/共31页世界银行贷款的特点：按不同对象区别对待，它按国民生产总值的多寡把贷款国分为五组，越贫困的国家相对来讲贷款愈多，期限长，一般为20年，利率也较市场利率低，这种贷款一般称硬贷款。 第20页/共31页国际货币基金组织：国际货币基金组织的宗旨是促进成员国的国际经济合作，扩大对外贸易，稳定汇率，平衡国际收支，为成员国提供资金及技术援助等。其贷款对象只限于成员国的政府机构，贷款的用途限于解决成员国国际收支暂时的不平衡，储备地位或货币储备变化的资金需要。第21页/共31页Asian Development Bank 亚洲开发银行：亚洲开发银行是亚洲及太平洋地区的一个区域性国际金融组织。亚行贷款的种类包括：①普通贷款②特别基金。 融资租赁是指不带维修条件的设备租赁业务。融资租赁实际上是承租者向设备租赁公司筹措设备投资的一种方式。融资租赁的方式 自营租赁回租租赁转租赁第22页/共31页融资租赁第23页/共31页自营租赁回租租赁转租租赁第24页/共31页一是落实项目资本金的可靠性；二是确定项目债务资金的可靠性。第25页/共31页资金来源可靠性分析的内容有：第26页/共31页资金结构包括：一是总资金结构二是资本金结构三是负债结构第27页/共31页第28页/共31页9.2 资金使用与资金筹措计划的编制第29页/共31页编制资金使用与资金筹措计划要注意：第一，投资计划应覆盖所有计算期；第二，筹资计划要先使用资本金，后使用负债资金。第30页/共31页资金使用与资金筹措计划的组成部分：第一，项目资本金与债务资金的资金来源的构成第二，编制分年投资使用计划与资金筹措计划。