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外资银行并表监管管理办法 【发布单位】中国银行业监督管理委员会 【发布文号】 【发布日期】2004-03-08 【生效日期】2004-04-01 【失效日期】 【所属类别】国家法律法规 【文件来源】中国法院网   外资银行并表监管管理办法    第一章 总 则   第一条 为贯彻《 中华人民共和国银行业监督管理法》、《 中华人民共和国外资金融机构管理条例》等法律法规，规范并表监管工作，有效实施风险监管，特制定本办法。   第二条 中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）负责指导外资银行并表监管工作。   第三条 银监会对设立营业性分支机构或附属机构的独资、合资银行，以及在华设立两家以上（含两家）营业性分支机构的外国银行实行并表监管。   通过并表方式，银监会全面监管在华注册外资法人机构的全球经营和风险状况；监管外国银行在华总体经营和风险状况，并关注该机构全球经营风险和市场表现。   第四条 以下所称主报告行是指独资、合资银行的总行，以及经外国银行总行或授权的地区管理部指定、向银监会派出机构备案的合并财务报表和综合信息上报机构。并表监管局是指外资银行主报告行所在地银监会派出机构；属地监管局是指外资银行其他营业性分支机构所在地银监会派出机构。   第五条 本办法所称年度是指1月1日至12月31日的公历年度，会计年度是指各国法定的会计年度。  管理人员就外资银行区域管理模式、管理信息系统、风险及授权管理、合规管理、信贷管理和财务管理等风险管理内容进行沟通。   第十八条 并表监管局应依据相关规定向银监会上报下列事项：   （一）外资银行备案的重大事项和各项管理制度。   （二）并表数据上报错误情况。   （三）并表考核指标违规及异常变动情况。   （四）并表监管意见。   第十九条 并表监管局应在综合分析各项监管信息和现场检查情况的基础上，完成半年度和年度并表监管报告。   第二十条 银监会负责与外资法人机构东道国（地区）监管当局和外国银行母国（地区）监管当局就共同关心的监管问题进行沟通，并在监管信息交流方面展开合作。   第二十一条 银监会负责促进系统内综合监管信息交流和共享，并向外界提供或披露外资银行境内经营情况。   第二十二条 银监会负责统一并表监管工作的程序和要求。   第四章 现场检查   第二十三条 银监会负责组织、指导和协调外资银行并表现场检查。   第二十四条 并表现场检查的组织方式分为两种：   （一）委托并表监管局和属地监管局派出检查组，根据检查计划分别实施并表现场检查。   （二）由银监会组织外资银行监管人员组成检查组，对并表机构实施并表现场检查。   第二十五条 银监会每年根据风险监管情况和现场检查周期确定外资银行并表现场检查计划，并对检查形式、检查内容和检查重点提出指导性要求。   第二十六条 银监会将根据实际情况调整并表现场检查内容，协调检查项目时间和进度。检查组在检查过程中如发现重大问题，也应及时报告银监会。   第二十七条 在银监会组织的并表现场检查中，银监会将统一制定检查方案。检查组应按照检查手册和检查方案中的程序及要求实施现场检查，并在规定的时间内完成检查任务。   结束现场部分的作业后，检查组应完成《检查事实与评价》和相应的CAMELs/ROCA评级，并就所涉及的事实与被检查机构高级管理人员进行最后确认。检查结束后，检查组应将《检查事实与评价》、CAMELs/ROCA评级结果和检查档案移交给所在地银监会派出机构。   全部检查计划完成后，检查组应汇总并表现场检查报告，连同单家机构的《检查事实与评价》和评级情况一并上报银监会。   第二十八条 并表现场检查的监管意见由银监会统一协调。银监会将根据《检查事实与评价》做出建议，反馈给相应的银监会派出机构。   第二十九条 银监会派出机构负责并表现场检查的跟进和处理。   银监会派出机构应根据《检查事实与评价》和银监会建议，向所在地并表机构出具现场检查意见书，要求其整改。对于违规行为，银监会派出机构也应根据有关规定依法处罚。   银监会