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公司备用金管理办法 第一章 总则 第一条 为了XXXX燃气有限责任公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，根据集团公司资金管理和全面预算管理需要，特制定本办法。 第二条 定义。 1、“备用金”是指由专人负责管理，按照规定用途使用，不得转借给他人或挪作他用，预支备作差旅费、零星采购、零星开支等用途的款项。 2、“定额备用金”是指由各级相关部门指定人员负责按照核定的数额领取零星支出周转金，用款人员按规定的开支范围支用备用金后，定期凭有关支出凭证向财务资产部报销，财务资产部如数付给现金，使备用金仍与定额保持一致。 3、“非定额备用金”是指用款部门根据实际需要向财务资产部借出的备用金，其借款用途应在借款时明确，专款专用。用款人按规定范围支取备用金后，凭有关支出凭证向财务资产部报销时，备用金余额部分应同时归还。 第三条 公司备用金由本公司财务资产部负责管理。 第四条 本办法适用于本公司。 第二章 备用金使用范围及管理方法 第五条 备用金具体使用范围包括： 1、因公出差人员的差旅费借款； 2、单笔金额在2000元以下的各类零星购置支出； 3、经审批部门7－10内的日常开支周转金； 4、其他经批准的其他小额费用。 第六条 集团公司备用金管理采用定额管理与非定额管理相结合的方式。 1、定额管理：公司所属部门可以根据业务需要申请7-10日定额备用金，定额备用金标准由集