KIS专业版利用自动转账结转销售成本.docx

金蝶知识库文档 KIS专业版 9.1利用自动转账结转销售成本 本期概述 ? ? 本文档适用于 KIS专业版 9.1版本 。 学习完本文档以后，能够掌握在 KIS专业版 9.1中如何利用账务处理中的自动转账 功能实现结转销售成本的操作。 版本信息 ? ? 2008年 3月 05日 V1.0 编写人：何会能 2008年 3月 30日 V1.1 审核人：彭 琴 版权信息 本文件使用须知 ? 著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使 用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保 留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方 式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标 和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自 动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的 绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考， 且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权 人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系 人和合作伙伴进行咨询。 著作权声明 著作权所有 2008 金蝶软件（中国）有限公司 。 所有权利均予保留。 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 1 页 共 8 页 金蝶知识库文档 背景 部分企业只使用KIS专业版9.1的总账模块，但是在会计核算过程中，希望能自动进行结 转销售成本的业务处理，这一需求在KIS专业版9.1中可以用“自动转账凭证”来实现。 功能介绍 在 KIS专业版 9.1中，我们可以通过总账模块的自动转账功能实现自动结转销售成本的 业务。主要通过设置自动转账凭证模版且设置取数公式来实现。 案例 金华电子有限公司 2008年 3月购买了金蝶 KIS专业版的总账模块 ，金华电子公司核算 两种库存商品（产品 A、产品 B）且采用加权平均法计价，需要实现自动结转销售成本功能。 启用账套期初数据如下： 产品 A期初结存数量 30个，金额为 480元；产品 B期初结存 数量 30个，金额为 660元。 1、3月 5日，金华电子公司办理产品入库业务，产品 A单价 18元/个，入库数量 100个； 产品 B单价 24元/个，入库数量 100个 2、3月 20日，金华电子公司销售产品，销售 A产品 30个，销售单价 22元/个；销售 B产 品 30个，销售单价 28元/个。 3、月末，金华电子公司进行结转销售成本操作。 应用流程 步骤： 1、 科目设置 金华电子公司需要对“库存商品”、“主营业务收入”、“主营业务成本”设置为管理算项 目“物料”，且设置为数量金额辅助核算。如下图 1-01、1-02， 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 2 页 共 8 页 金蝶知识库文档 图 1-01 设置数量金额辅助核算 图 1-02 增加核算项目 主营业务收入、主营业务成本会计科目，设置如同“库存商品”即可。 2、会计科目期初数据录入。产品 A期初结存数量 30个，金额为 480元；产品 B期初结 存数量 30个，金额为 660元。 进入科目初始数据，选择“库存商品”，录入期初数据，如 下图 1-03， 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 3 页 共 8 页 金蝶知识库文档 图 1-03 录入库存商品期初数据 3、3月 5日，金华电子公司办理产品入库业务，产品 A单价 18元/个，入库数量 100个； 产品 B单价 24元/个，入库数量 100个。制作凭证如下图 1-04， 图 1-04 产品入库凭证 4、3月 20日，金华电子公司销售产品，销售 A产品 30个，销售单价 22元/个；销售 B产 品 30个，销售单价 28元/个。确认销售收入凭证如下图 1-05， 图 1-05 确认销售收入 5、新增自动转账凭证模版。 首先确认一下加权平均法的应用公式： 加权平均的单位成本=（存货科目的期初余额+存货科目的本期借方发生额）/（存货科目的 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 4 页 共 8 页 金蝶知识库文档 期初数量+存货科目的当期收入数量） 销售成本=加权平均的单位成本*主营业务收入科目的当期发出数量 结转销售成本的会计分录如下： 借：主营业务成本 贷：库存商品 因为金华电子公司中有两种产品，所以分录需要设置四条，借贷方向设定后，转账方式 全部自动采用按公式转入，如下图 1-06， 图 1-06 设置自动转账凭证模版 在凭证模版中，还需设置核算项目的信息，。核算项目的设置是为了凭证上物料明细的 显示，和凭证分录的取数无关，四