快速编制现金流量表excel模版.pdfVIP

现金流量表自动生成编制说明 (具体修正办法见下面说明 。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现) 金流 表即已生成，报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白 色空格内的数据删除即可。 一、编制原理 (见 “表外数据录入”工作表 ，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流 表的各项) 目，以此自动生成现金流量表。 二、填制计算平衡 1.概述 各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表格 数据就会出现差错，只允 在白色空格内填入数据！浅蓝色部分是根本不需录入数据的 。 2.编制步骤 (1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。 (2).手工录入表外数据 见 “表外数据录入”工作表 ，税率和坏账计提比例须按公司实际( ) 情况进行修改。 三、检查 四、表格生成 1、 自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于现金流量表正表不可能出现负数，因此还 须对自动产生的现金流 表正表进行检查并略作调整修改，如现金流入栏出现负数则将 该数据以正数填入对应项目的现金流出栏，反之亦然，例： a、 “投资所支付的现金”如为负数，则调整到 “收回投资所收到的现金”内； b、 “借款所收到的现金”如为负数，则调整到 “偿还债务所支付的现金”内； c “ 、 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数，则调整 到 “处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”等。 2、手工检查修改后，修改栏的计算公式将会被覆盖，以后引用该格式时将会出错，为便 于长期引用，建议将本工作表设置为模板，打开本文件后，点击 “文件”“另存为”改 名存盘后再行录入报表数据。 五、打印 六、重要说明 1、本编制办法主要是根据两大主表编制，极少依靠明细账簿，由于两大主表科目反映的 是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办法编制的现金流 表并不能完 全反映公司现金流 的真实情况，只能反映大概基本状况，仅供对外使用，如公司决策 需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制，不能用本办法应付了事。 2、本编制办法仅是权宜之计，以应付一时之急需，本现金流 表的公式设置使其能自动 平衡，使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入一时出 错 （当然打印前别忘了检查），现金流 表也是自动平衡的。因此编制速度奇快，一般 10 在 分钟内即可编制完成。 3、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位： 2010年12月30日 单位：元 资 产 行次 年初数 期末数 负债及所有者权 行次 年初数 期末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 470604.37 962125.22 短期借款 68 短期投资 2 应付票据 69 应收票据 3