公司企业制度文件-票据及印章管理制度.docVIP

票据及印章管理制度 1. 目的 为了加强与货币资金相关的票据管理，明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，特制订本制度。 2．适用范围 集团所属二级集团、各公司。 3. 支票的购买和保管 3.1支票的购买必须经公司财务负责人批准后方可购买，购买后要建立支票使用登记簿。 3.2支票一律由出纳人员专人保管，不得转交他人。 3.3购入的空白支票要妥善保管，应存于保险柜中。银行预留印鉴和支票要采取分开管理或双印鉴分开管理的办法。 3.4支票上的预留印鉴必须随用随盖，不得预先在支票上加盖印鉴和填写支票预留密码。 3.5对作废支票应加盖作废章，并妥善保管，不得遗失和毁损。 3.6财务负责人要定期不定期检查支票的管理工作，发现问题要及时处理，防止重大事故的发生。 4．支票的签发使用 4.1支票应按现金支票、转帐支票规定的用途分别使用。支票的支付必须有完整的付款手续，要取得收款人的收款收据或发票，作为付款依据。同时要填写支票使用登记簿。 4.2支票均由银行出纳会计填写，日期、收款人名称、金额、用途等内容必须填写完整清楚。 4.3不得签发空白支票和远期支票。 4.4支票应按顺序使用，不得跳号使用。 5．收到票据的管理 5.1支票：对收到的支票要认真审核签发日期是否有效；支票填写是否符合银行规定（大小写金额等）；对方签章是否符合规定；用途是否填写并属实；是否有对方帐号；