房地产公司工程款支付管理制度.pdfVIP

工程款支付管理制度 一 目的 为加强合同付款管理，规范付款审批程序，确保款项有序支付，保障工程进度和质量按相 应计划实现，XX 公司利益，特制定此管理办法。 二 范围 本办法适XX 公司所开发项目工程及招采款项支付。 三 职责 3.1 成本部 3.1.1 负责本办法的监督、检查； 3.1.2 负责工程款支付的审核； 3.1.3 负责月度、年度资金计划的审核。 3.1.4 编制月度资金付款计划，并上报财务管理部门； 3.1.5 负责对施工单位上报的工程款项支付进行审核和造价确认，严格按照工程质量、进度和 合同约定审核对外付款，确保按照合同的约定执行，对付款金额的准确性以及是否超付 负责。 3.1.6 保存相关合同、相关资料原件；并及时与财务部对接、移交、留存。 3.2 工程部 3.2.1 督促施工单位按合同约定时间及时报送工程款申请相关资料。 3.2.2 协助成本部编制月度资金付款计划； 3.2.3 负责对施工方上报的工程形象进度、安全、质量和报送资料进行审核和确认； 3.2.4 及时整理、保存对施工单位的违约金资料及代施工单位垫付水电费等确认资料，并及 时对接成本部。 3.2.5 负责对施工单位关于工程款申请的审核，重点审核形象进度、砼浇筑资料、工程质 量、赶工措施等相关证明资料及复核现场实际情况。 3.3 财务部 3.3.1 审核并上报月度资金付款计划。 3.3.2 严格按照合同条款规定，审查对外付款。对票据的合法性、准确性、审批手续的完整性 负责。 3.3.3 严格审核付款单据是否XX 公司规范、审批程序等要求。 四 资金付款计划的编制及工程进度款支付 4.1 资金付款计划的编制 4.1.1 每月 25 日由成本部主导、各部门协作配合完成次月资金付款计划的编制，并于当月底 完成审批。 4.1.2 财务部按领导审批的资金付款计划进行付款，但在每月 28 日前仍未审批完成的付款申 请，财务部将其作为特殊事项予以列示、告知相关部门，并将该款项继续列入下月资金 计划；但已完成审批流程未支付项需单独列示。 4.1.3 财务部严格按签批的资金付款计划名目，严禁超计划支付(不在计划内但需付款的，需 领导批示)并由相关部门负责人及总经理签字确认。 4.1.4 月度资金付款计划报送程序:施工或合同单位提出款项申请--监理单位(监理工程师-- 监理资料员--总监)按合同及形象进度、质量、安全标准审核 XX 公司工程部(现场工程 师--资料员--工程经理)按合同及形象进度、质量、安全标准进行核准--运营复核合同 节点进度与现场对比--第三方造价XX 公司审核XX 公司成本管理部复核--相关分管领导 审查--总经理审批--施工或合同单位出具正式有效发票交由工程资料员 XX 公司财务部 --财务部根据审批资金计划进行支付。 4.2 工程进度款支付 4.2.1 每月 25 日由工程部组织相关单位及部门对各施工单位现场形象进度进行验收，并形成 《形象进度验收表》签字审批。 4.2.2 施工单位根据现场形象进度按合同约定付款节点申报付款相关资料至监理单位审核。 4.2.3 监理单位审核实际形象进度，审核确认形象进度及已完工程质量是否满足合同要求，并 审核是否存在违约扣款事项后交由工程部审核，工程部审核无误后上报至成本部(XX公 司)； 4.2.4 成本部在审核工程款付款时实行内部复核制度，每一笔工程付款均须成本部其他人员进 行复核再上报审批。 4.2.5 职责分工:监理单位及工程部具体对现场形象进度、工程质量、安全等负责，每月督促 施工单位按时将进度款申请资料及其他相关资料(如工人工资发放表、农民工工资按时 发放承诺书等)一并上报。成本部具体负责依据工程部报送的资料审核工程付款金额， 经分管领导审批后报财务部；财务部审核累计已付款，累计已开发票，尚欠发票等数据， 审核无误后上报领导审批。 4.2.6 工程进度款办理注意事项: (1)总包、园林绿化合同等付款因计算较为复杂，因此必须要求施工单位按照我方 格式提交电子版复核，而其他分包合同原则上也要求施工单位提交电子版进行核对，比较简单 的分包工程或按照形象进度支付定额工程款则不需要提交电子版的完成工程量清单； (2)监理单位和工程部