特种设备协会管理制度.docVIP

PAGE PAGE 10 福建省特种设备协会管理制度 （理事长办公会议通过） 2005年8月5日 为了加强协会各项工作的管理和监督，规范相关行为，严格相关手续，提高工作质量，树立协会良好形象。根据国家有关法规，结合本协会实际， 作如下规定： （一）经费支出的管理 审批原则： 费用审批要本着厉行节约、反对铺张浪费的精神，自觉遵守廉洁自律的各项规定，严禁以权谋私。加强经费开支透明度，自觉接受审计和上级有关部门的检查、监督。 二、审批权限： 支出金额3000元以下（含3000元）由协会秘书长审批；支出金额3000 元以上由协会理事长审批；支出金额50000元以上（含50000元）由协会理事长办公会议研究决定。 三、报销凭证要求： 1、原始凭证内容完整。必须盖有开票单位的“发票专用章”或“财务专用章”，项目内容应填写清楚，品名、单位、数量、金额不能笼统，不得有涂改、挖补、刮擦等现象。 2、购买物品或使用劳务必须取得正式发票，收款收据原则上不予报销。因特殊情况不能取得正式发票的小额开支，必须事先征得协会主管财务工作的领导同意，否则不予报销。 3、报销附件要齐全。如会议报销必须附会议通知文件和与会人员签到单；机动车维修必须附维修明细结算清单；购置材料物品必须有验收人签字；需要事先审批的，应附审批单等。 四、协会主要负责人要模范遵守财经纪律，支持财会人员依法履行职责。财会人员应认真履行《会计法》规定的监督职责，对费用报销原始凭证进行逐一审核，凡不符合规定的报销凭证或附件不全的不予报销。 五、日常费用报销审批手续： 1、由经办人填写“单据”并签字，购买物品必须有证明人或验收（保管）人签章。 2、费用报销“单据”由财务人员审核，并按审批权限经秘书长或理事长审批后，办理付款手续。 3.每月份的第二天（遇节假日顺延），出纳应将上月发生的所有收、支凭证汇总移交会计做账。 （二）差旅费报销管理 工作人员出差，应填写“五定审批单”。一般工作人员出差， 由秘书长审批，副理事长及秘书长出差由理事长审批。 二、工作人员出差期间，车船费、住宿费、伙食补贴费、市内交通费补贴等原则上按照省财政厅闽财事[1996]187号文执行。 三、工作人员到外地参加会议，会议期间已享受会议补贴的不再报销会议期间伙食补贴费，只报销会务费、往返途中车船票、伙食补贴费和市内交通费。会议统一安排住宿的可凭住宿发票报销住宿费。 四、办理差旅费报销时，手续要齐全。参加会议的应附会议通知，相关单据要完整、准确，不得涂改。返程后15天内应办理报销手续，不得擅自拖欠公款。 （三）资产管理 一、资产购置： 1、50000元以上高值资产的购置，需经理事长办公会议同意方可购买。 2、资产购置应指定专人负责，同时要请熟悉资产性能和用途的人员配合，购置固定资产原则上应有两人以上经办，购置时要货比三家，确保质量。 3、购置资产必须由保管人员验收签字。 资产建帐： 财务应设置固定资产明细帐。购置、接受馈赠或调拔的资产符合条件 的（一般设备单价在500元以上，专用设备单价在800元以上，使用年限在一年以上的）均应列入明细帐。 三、资产管理： 1、协会资产由秘书处负责指定专人管理，专用设备及相关通用设备根据工作需要分配使用。 2、因工作需要领用固定资产的，应办理领用登记手续，并认真做好资产保管和养护工作。 3、工作人员工作调动或离职，要办理领用资产清还手续，不得擅自占用。 4、资产报废、损坏等必须严格履行报批手续。由资产保管人员提出意见并填写有关表格，经财务审核，按资产原值依据财务审批制度报秘书长、理事长或理事长办公会议审批，定期报挂靠单位备案。 5、贵重电器及专用设备原则上不外借，并由指定的专人使用和保管。特殊情况必须经协会领导批准，方可借用。 （四）会费收缴及捐赠资助管理 一、按时足额交缴会费，是全体单位会员应尽的义务。协会定期公布会费交缴情况。 二、协会每两年对各单位会员的会费标准核定一次。 三、年度收缴会费通知于当年九月份发出，各单位会员应在第四季度内交缴到位。特殊原因暂不能缴费的单位应书面申请缓交，否则视为无故缺交。凡无故缺交的，即作自动退会处理。 各专业委员会应协助秘书处做好会费的催缴工作。 协会接受单位会员和社会的捐赠、资助、广告等款项，并在其中 提取一定比例作为相关专业委员会的工作与活动经费，其余作为协会活动经费补充。 （五）有偿服务管理 一、凡协会对企事业单位进行有偿服务或接受相关部门、机构有偿委托项目，均要签订服务委托合同或协议。 二、每项有偿服务和有偿委托项目（以下简称有偿项目）均实行单独核算。 三、有偿项目纯利润的分配： 1、接受有关部门、机构委托的项目，可提取20%～30%作为参与项目有关工作人员的劳务报酬，其余作为协会活动经费的补充。 2、各专业委员