上市公司内部审计部门职责.pdfVIP

上市公司内部审计部门职责 一(内部审计部门应当履行以下基本职责: (一)对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控 制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评 ; (二)对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资 料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规 性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的预 测性财务信息等; (三)并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为;建立反舞弊机